雪婧 追問(wèn)

2019-02-18 18:18

老師，請(qǐng)問(wèn)單位去年一年(2018年)的購(gòu)買的辦公費(fèi)(未計(jì)提費(fèi)用)，在今年2O19年2月份對(duì)方開局發(fā)票結(jié)賬，只能算在2月份費(fèi)用嗎？匯算清繳不需要調(diào)整吧

王晶老師 解答

2019-02-18 18:52

如果是18年的費(fèi)用可以算作18年的，匯算清繳調(diào)整

雪婧 追問(wèn)

2019-02-18 19:08

也就是做賬本月還是進(jìn)管理費(fèi)用，只是匯算清繳調(diào)整?大概有6仟，里面還有今年1月份的，只是不多，需要匯算清繳調(diào)整嗎

王晶老師 解答

2019-02-18 20:22

要匯算調(diào)整的，做賬最后轉(zhuǎn)入以前年度損益

雪婧 追問(wèn)

2019-02-18 21:21

還有，2018年發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)會(huì)計(jì)不知道所以沒(méi)有計(jì)提，2019年1月收到2018年業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票，有3、4千左右，假如只有餐費(fèi)發(fā)票沒(méi)有餐費(fèi)清單，2019年度匯算清繳是能算2018年業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)行調(diào)整嗎?

王晶老師 解答

2019-02-19 09:15

可以算在2018年的招待費(fèi)里面的

雪婧 追問(wèn)

2019-02-19 13:26

2018年已扎賬了，怎樣算2018年招待費(fèi)呢? 
您的意思應(yīng)該是在匯算清繳時(shí)算2018年招待費(fèi)嗎?

王晶老師 解答

2019-02-19 14:03

嗯嗯，結(jié)轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整

雪婧 追問(wèn)

2019-02-19 16:00

表達(dá)可能錯(cuò)了，2018年發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)會(huì)計(jì)不知道所以沒(méi)有計(jì)提，2019年1月收到了開具日期2019年1月份發(fā)票(屬于2018年業(yè)務(wù)招待費(fèi))，有3、4千左右，2019年3~5月期間匯算清繳是能算2018年業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)行調(diào)整嗎?

王晶老師 解答

2019-02-19 16:20

這個(gè)不行吧，入到19年吧

雪婧 追問(wèn)

2019-02-19 16:42

像我去年底先計(jì)提房租費(fèi)，在今年初收到今年開具發(fā)票，在匯算清繳時(shí)是不用調(diào)整的，對(duì)吧。謝謝老師了

王晶老師 解答

2019-02-19 16:58

嗯嗯，不用了，不用調(diào)整的了