蓉 追問

2019-02-18 09:16

退稅手續(xù)是不是很麻煩，我有一筆收匯但是沒有出口報關(guān)，需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷，是去年底的，這樣把這筆做了以前年度損益調(diào)整做了收入，可以嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 09:17

你好，退稅是比較麻煩的  
可以的

蓉 追問

2019-02-18 09:18

老師，樣品不報關(guān)，但是收匯可以這樣做分錄嗎？借：銀行存款  貸：銷售費用

鄒老師 解答

2019-02-18 09:19

你好，貸方應(yīng)當是計入收入，而不是沖銷銷費用的

蓉 追問

2019-02-18 16:13

蓉 追問

2019-02-18 16:13

老師，這是我在會計問里面搜到的，老師回答不正確是嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 16:13

你好，既然是收取外匯了，這個應(yīng)當是收入，而不是沖銷費用的

蓉 追問

2019-02-18 16:14

好的，按內(nèi)銷交銷項稅嗎老師？

蓉 追問

2019-02-18 16:15

還是樣品不征稅也不退稅呢？

鄒老師 解答

2019-02-18 16:15

你好，未報關(guān)的按內(nèi)銷處理的

蓉 追問

2019-02-18 16:18

樣品也是？

鄒老師 解答

2019-02-18 16:19

你好，內(nèi)銷處理是需要征稅的

蓉 追問

2019-02-18 16:21

蓉 追問

2019-02-18 16:22

老師，可以是免稅收入還是得交銷項稅？

蓉 追問

2019-02-18 16:22

樣品沒有進項發(fā)票

鄒老師 解答

2019-02-18 16:52

你好，內(nèi)銷是不屬于免稅收入，是有銷項稅額的

蓉 追問

2019-02-18 17:01

老師，我截屏的回答是錯誤的老師

鄒老師 解答

2019-02-18 17:02

你好，需要按內(nèi)銷做收入處理，同時確認銷項稅額的