默默 追問

2019-02-17 13:27

實(shí)際收到材料只是發(fā)票沒到

默默 追問

2019-02-17 13:28

要先做暫估入賬然后等下月收到發(fā)票再按照發(fā)票嗎？  請(qǐng)問這一套完整分錄怎么做

彩麗老師 解答

2019-02-17 13:45

支付 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 
收到材料并入庫  借：原材料   貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 
收到發(fā)票，1 紅沖暫估入庫   借：原材料   貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款   （金額全部紅字） 
                 2 做入庫分錄    借：原材料   貸：預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款

默默 追問

2019-02-17 13:47

做入庫分錄時(shí)借原材料   進(jìn)項(xiàng)稅  貸 預(yù)付賬款

默默 追問

2019-02-17 13:48

我在沒收到發(fā)票時(shí)直接做了發(fā)票入庫的分錄是不可以的是嘛

彩麗老師 解答

2019-02-17 13:48

收到的是專票的話，就是你這個(gè)分錄