旺仔 追問

2019-02-15 13:23

什么情況下，預(yù)付賬款是在貸方？

鄒老師 解答

2019-02-15 13:24

你好，比如預(yù)付的賬款小于對(duì)方開具發(fā)票金額 
比如預(yù)付了1萬，對(duì)方開具發(fā)票2.5萬，那么預(yù)付賬款期末就是-1.5萬 ，就填寫在報(bào)表應(yīng)付賬款 1.5萬，而不是預(yù)付賬款-1.5萬

旺仔 追問

2019-02-15 13:28

這個(gè)賬是我剛剛接過來的，我看對(duì)方開過來的明明是11400的發(fā)票過來

鄒老師 解答

2019-02-15 13:29

你好，根據(jù)你提供信息，預(yù)付賬款貸方余額11400，就應(yīng)當(dāng)在報(bào)表應(yīng)付賬款體現(xiàn)的

旺仔 追問

2019-02-15 13:31

她這邊的發(fā)票開的是11400元，
她的分錄是這樣做的
借：庫存商品9827.58
        應(yīng)交稅費(fèi)1572.42
貸：預(yù)付賬款11400

鄒老師 解答

2019-02-15 13:32

你好，如果之前沒有預(yù)付貨款，取得發(fā)票貸方應(yīng)當(dāng)通過應(yīng)付賬款核算才是的

旺仔 追問

2019-02-15 13:35

老師那我現(xiàn)在需要怎么處理？

旺仔 追問

2019-02-15 13:36

我查了銀行存款和庫存現(xiàn)金都沒有預(yù)付過這筆款

鄒老師 解答

2019-02-15 13:36

你好，那你可以做這個(gè)調(diào)整分錄
借；預(yù)付賬款   貸；應(yīng)付賬款  11400

旺仔 追問

2019-02-15 13:47

沒有付過款，她通過預(yù)付賬款來核算。
那我現(xiàn)在調(diào)整分錄
借：預(yù)付賬款
貸：應(yīng)付賬款
這樣嗎？這樣有表示什么？

鄒老師 解答

2019-02-15 13:48

你好，是的，就是從預(yù)付賬款貸方調(diào)整到應(yīng)付賬款貸方的意思

旺仔 追問

2019-02-15 13:51

用什么做原始憑證

鄒老師 解答

2019-02-15 13:52

你好，你可以用之前錯(cuò)誤憑證的復(fù)印件作為原始憑證入賬

旺仔 追問

2019-02-15 13:53

好的

鄒老師 解答

2019-02-15 13:53

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

旺仔 追問

2019-02-15 14:00

老師用現(xiàn)金支付的貨款用什么做原始憑證

鄒老師 解答

2019-02-15 14:01

你好，對(duì)方給你單位開具的收據(jù)，或者你單位自制的支出證明單

旺仔 追問

2019-02-15 14:02

蓋財(cái)務(wù)專用？

鄒老師 解答

2019-02-15 14:03

你好，可以是公章，也可以是財(cái)務(wù)章

旺仔 追問

2019-02-15 14:26

老師個(gè)稅，我人員信息采集錯(cuò)了怎么辦

鄒老師 解答

2019-02-15 14:30

你好，人員信息的什么內(nèi)容錯(cuò)誤？

旺仔 追問

2019-02-15 14:36

她是今年二月剛剛雇的人，我把她采集上去了，但是我現(xiàn)在是申報(bào)12月份的工資

鄒老師 解答

2019-02-15 14:39

你好，現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)申報(bào)1月份的工資才是的 
2月份剛雇傭的人員，次月3月份才做申報(bào)才是的

旺仔 追問

2019-02-15 14:40

嗯嗯

旺仔 追問

2019-02-15 14:40

怎么處理，我把她采集上去了

鄒老師 解答

2019-02-15 14:42

你好，采集了你可以申報(bào)的時(shí)候不做這個(gè)人工資的申報(bào)就是了

旺仔 追問

2019-02-15 14:42

把她的人員狀態(tài)改為非正?？梢詥幔?/p>

鄒老師 解答

2019-02-15 14:43

你好，可以刪除下個(gè)月再增加