石頭 追問

2019-02-15 11:01

直接在納稅申報表應納稅額減征額那一欄填嗎？

石頭 追問

2019-02-15 11:01

稅額抵減情況表已經填了

石頭 追問

2019-02-15 11:02

還有開的電子電子發(fā)票有沒有影響

meizi老師 解答

2019-02-15 11:04

小規(guī)模是主表16行，減免稅明細表。 
1、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》： 
需要將當期發(fā)生的稅控設備費及服務費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。 
2、《增值稅減免稅申報明細表》： 
“減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。 
3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應納稅額減征額’將會根據附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫。 
二、小規(guī)模納稅人 
1、《增值稅減免稅申報明細表》： 
“減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。 
2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表： 
第16欄‘應納稅額減征額’將會根據《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應納稅額”時，按本期實際發(fā)生額填入第16欄“本期應納稅額減征額”；當本期發(fā)生額大于第15欄“本期應納稅額”時，按本期第15欄“本期應納稅額”的金額填入第16欄“本期應納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結轉下期繼續(xù)抵減。 
你看下申報填報說明 看是不是填錯了

石頭 追問

2019-02-15 11:12

好像沒有填錯了，但是關聯(lián)不到主表第23列了

石頭 追問

2019-02-15 11:18

meizi老師 解答

2019-02-15 11:30

你好  如果你主表不顯示  你試試手動填進去試試

石頭 追問

2019-02-15 11:34

手動可以了

meizi老師 解答

2019-02-15 11:47

好的 那你檢查下數據對的話就申報