公司要為A公司定做一臺(tái)設(shè)備價(jià)值800萬，合同約定先付70%預(yù)付款，并且開專票給A公司，票到付款，現(xiàn)在發(fā)票已開，設(shè)備還在材料采購中，開發(fā)票時(shí)的賬務(wù)處理和成本怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？

答： 1、開具發(fā)票時(shí)； 借；銀行存款 貸；預(yù)收賬款 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 2、沒有交付貨物不能結(jié)轉(zhuǎn)成本。

如果采購材料和企業(yè)銷售貨物，都沒有開專票，怎么進(jìn)行賬務(wù)處理啊。怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本和庫存啊沒有開專票那怎么處理啊也沒有開發(fā)票怎么處理賬務(wù)啊那銷售呢，不開票怎么處理賬務(wù)怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本和庫存呢？

答： 您好！你不開發(fā)票出去，可以做無票收入 但是沒有發(fā)票進(jìn)來，就沒有成本。這樣利潤就會(huì)很高，所得稅會(huì)很多。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

公司采購材料的時(shí)候，是由另一個(gè)公司墊付了，之后在把錢打給另一個(gè)公司，但是采購發(fā)票上購買分是我們我要怎么掛帳，做賬務(wù)處理

答： 你好，你單位要出委托付款證明給銷售方，借原材料 進(jìn)項(xiàng)貸其他應(yīng)付款-幫你墊付的單位