貽斯 追問

2019-02-14 15:11

老師，我在資產(chǎn)負(fù)債表中做了期初未分配利潤 的余額調(diào)整，但是資產(chǎn)總計的期初數(shù)和負(fù)債和所有者權(quán)益的合計期初數(shù)就不一致了。只是期末數(shù)一致

QQ老師 解答

2019-02-14 15:16

你好！還有其他相關(guān)科目那

貽斯 追問

2019-02-14 15:24

老師，我就是之前計提所得稅多計提了3500，然后現(xiàn)在做之前年度損益調(diào)整3500.我現(xiàn)在把未分配利潤期初做了調(diào)整，然后就不知道再怎么做了，相關(guān)科目就是以前年度損益調(diào)整這個科目了。

QQ老師 解答

2019-02-14 15:50

你好！成本對應(yīng)的科目呢？庫存商品還是往來？

貽斯 追問

2019-02-14 16:55

老師，我就是多計提了，交的時候沒有那么多，我就做了借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 
貸：以前年度損益調(diào)整 
結(jié)轉(zhuǎn)時， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配—未分配利潤

QQ老師 解答

2019-02-14 16:57

你好！應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅期初余額也需要更改

貽斯 追問

2019-02-14 17:18

老師，那么資產(chǎn)這邊的呢？更改的都是負(fù)債和所有者權(quán)益，那么資產(chǎn)總計的期初數(shù)和負(fù)債所有者權(quán)益總計數(shù)對不起來了。

QQ老師 解答

2019-02-14 17:26

你好！不用想啊一增一減是平的