ＺＬＪ 追問

2019-02-14 14:11

老師， 那這樣統(tǒng)一做到以前年度損益調(diào)整去就沒有分車間和后勤的費用了，那是在19年1月補計提好還是19年2月發(fā)放時補計提，通過以前年度損益調(diào)整過渡后轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤時，后面所得稅匯算時有影響嗎？

meizi老師 解答

2019-02-14 14:17

你好  你用這個科目 不用分了 統(tǒng)一調(diào)整你年初的未分配利潤  18年年終獎要在18年年末做計提 沒計提就要補計提了

ＺＬＪ 追問

2019-02-14 14:27

老師，是指在19年年初時調(diào)整未分配利潤，同是增加應(yīng)付職工薪酬，那這樣沒有在憑證上體現(xiàn)直接調(diào)期初數(shù)，18年12月期末數(shù)和19年期初數(shù)不會相等，到時老板看報表不是覺得奇怪。

meizi老師 解答

2019-02-14 14:33

你好 是的 你18年已經(jīng)結(jié)賬了 你現(xiàn)在19年跨年做18年的費用或者成本 就需要走以前年度損益  調(diào)整19年年初的未分配利潤

ＺＬＪ 追問

2019-02-14 15:22

老師，19年跨年做18年的費用或者成本  就需要走以前年度損益 調(diào)整19年年初的未分配利潤 ，都走以前年度損益那就說明需要用做憑證體現(xiàn)調(diào)整，怎么又是調(diào)整19年年初的未分配利潤，這樣不是矛盾嗎。我的理解是調(diào)整19年年初的未分配利潤根本就不用通過憑證，直接過完年度賬將期初數(shù)改下就行了，那和以前年度損益這個科目有什么關(guān)系？是否我們倆說的都不是同一個口徑。 我們主要區(qū)別的地方是調(diào)整19年年初的未分配利潤是在19年賬上用憑證來調(diào)整還是直接在期初數(shù)上調(diào)整。