小怪獸 追問

2019-02-12 14:52

發(fā)票還是沒有開，那這個(gè)稅款是這個(gè)時(shí)候做還是收到發(fā)票的時(shí)候做？

鄒老師 解答

2019-02-12 14:54

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額是收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的時(shí)候做

小怪獸 追問

2019-02-12 14:56

那收到發(fā)票的時(shí)候我該怎么做呢？

鄒老師 解答

2019-02-12 14:57

你好，你之前有做預(yù)付賬款分錄嗎？

小怪獸 追問

2019-02-12 14:59

我還沒做，那我收到合同做固定，應(yīng)付，這個(gè)應(yīng)付是包括稅金嗎？然后付款的時(shí)候是做應(yīng)付和銀行，那 
么我收到發(fā)票的時(shí)候怎么做？

鄒老師 解答

2019-02-12 15:00

你好，不需要針對(duì)收到合同做分錄 
收到發(fā)票 
借；固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸； 應(yīng)付賬款

小怪獸 追問

2019-02-12 15:10

我們?cè)O(shè)備200萬(wàn)，然后錢是分3年付的，發(fā)票的話是要部分來(lái)的，那我要怎么樣做呢？

鄒老師 解答

2019-02-12 15:11

你好，根據(jù)取得發(fā)票的金額    借；固定資產(chǎn)  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸； 應(yīng)付賬款

小怪獸 追問

2019-02-12 15:12

那這樣做的話固定資產(chǎn)折舊呢？

鄒老師 解答

2019-02-12 15:12

你好，按總金額計(jì)算每個(gè)月需要計(jì)提的折舊

小怪獸 追問

2019-02-12 15:14

那發(fā)票抵扣是怎么樣抵扣呢？

鄒老師 解答

2019-02-12 15:14

你好，通過認(rèn)證的方式抵扣 
認(rèn)證了多少進(jìn)項(xiàng)稅額，就抵扣多少銷項(xiàng)稅額