綠蘿222 追問

2019-02-12 11:58

老師，這個(gè)在稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)申報(bào)時(shí)候填寫到那欄呢？

陳詩晗老師 解答

2019-02-12 12:03

申報(bào)時(shí)，有一個(gè)進(jìn)轉(zhuǎn)出的項(xiàng)，填寫在那里面

綠蘿222 追問

2019-02-12 15:21

老師，是主表的第15欄嗎？

綠蘿222 追問

2019-02-12 15:24

圖片中畫出的那部分

陳詩晗老師 解答

2019-02-12 15:28

填寫第14欄，之前的進(jìn)項(xiàng)現(xiàn)在不能抵扣屬于轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)

綠蘿222 追問

2019-02-12 15:38

老師，在做固定資產(chǎn)清理時(shí)候不應(yīng)該直接做到應(yīng)交增值稅-進(jìn)賬稅額的轉(zhuǎn)出這個(gè)明細(xì)科目下嗎？為什么要做到減免稅款呢？

綠蘿222 追問

2019-02-12 15:40

老師，附表2填寫到18欄是嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-02-12 15:50

14就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 
，你這種情形是23其他情形

綠蘿222 追問

2019-02-12 17:19

老師，在做固定資產(chǎn)清理時(shí)候不應(yīng)該直接做到應(yīng)交增值稅-進(jìn)賬稅額的轉(zhuǎn)出這個(gè)明細(xì)科目下嗎？為什么要做到減免稅款呢？

綠蘿222 追問

2019-02-12 17:20

做到減免稅款科目這樣對嗎

陳詩晗老師 解答

2019-02-12 17:43

你問的是減免稅額的余額，你現(xiàn)在是吧這個(gè)減免稅額轉(zhuǎn)出來

綠蘿222 追問

2019-02-12 18:23

老師，那如果做的是固定資產(chǎn)的清理的話是什么情況呢

陳詩晗老師 解答

2019-02-12 18:31

固定資產(chǎn)清理是固定資產(chǎn)賬面價(jià)值部分。不影響稅，稅還是上面說的操作

綠蘿222 追問

2019-02-12 18:50

老師，這樣做憑證的話那個(gè)銷項(xiàng)和減免稅款數(shù)據(jù)是怎么來的呀？這個(gè)分錄對不

陳詩晗老師 解答

2019-02-12 23:24

分錄是對的。出售使用過的固定資產(chǎn)是3%減按2%征收。 
1%部分計(jì)入的是減免稅額。其他的是銷售交的增值稅

綠蘿222 追問

2019-02-13 06:46

老師，那生成的這部分減免稅款如何結(jié)轉(zhuǎn)呢？

陳詩晗老師 解答

2019-02-13 09:22

轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入～減免稅額。