天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:16

如果是捐贈給紅十字會呢

鄒老師 解答

2019-02-11 14:17

你好，給紅十字會的捐贈在利潤總額12%以內(nèi)扣除

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:19

進(jìn)入管理費(fèi)用？

鄒老師 解答

2019-02-11 14:19

你好，是通過營業(yè)外支出科目核算，而不是管理費(fèi)用

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:21

只要是涉及捐贈，都是營業(yè)外支出核算是么

鄒老師 解答

2019-02-11 14:21

你好，是的，是這樣的，捐贈應(yīng)當(dāng)通過營業(yè)外支出核算，而不是管理費(fèi)用

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:28

老師，還?麻煩問一下，現(xiàn)在個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得稅按季度申報(bào)了么

鄒老師 解答

2019-02-11 14:29

你好，是按季度還是按月，需要看你當(dāng)?shù)囟惥謱@方面的管理的

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:30

哦哦，好的

鄒老師 解答

2019-02-11 14:31

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:32

老師，我單位18年度利潤總額是20多萬，可是17年虧損了，那我在哪個(gè)報(bào)表里彌補(bǔ)？

鄒老師 解答

2019-02-11 14:33

你好，在彌補(bǔ)虧損明細(xì)表中彌補(bǔ)之前年度虧損

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:35

那彌補(bǔ)虧損是在匯算清繳的時(shí)候做的么

鄒老師 解答

2019-02-11 14:38

你好，是的 
需要在匯算清繳的時(shí)候填寫彌補(bǔ)虧損明細(xì)表彌補(bǔ)以前年度虧損

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:40

我是這樣想的，不知道對不對，麻煩老師指點(diǎn)一下。18年最后一個(gè)季度的所得稅我已經(jīng)預(yù)繳了，但是我17年虧損了，我只能在19年匯算清繳的時(shí)候彌補(bǔ)，那我填寫完虧損明細(xì)表以后，我得所得稅自動計(jì)算多退少補(bǔ)么

鄒老師 解答

2019-02-11 14:41

你好，是的，是自動計(jì)算多退少補(bǔ)的

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:45

那我17年虧損了，18年第四個(gè)季度如果盈利預(yù)繳所得稅了，那填寫完虧損明細(xì)表的話，我不需要繳納所得稅，那我第四個(gè)季度就不預(yù)繳所得稅行么？把賬調(diào)整一下

鄒老師 解答

2019-02-11 14:47

你好，你當(dāng)?shù)丶径阮A(yù)交申報(bào)，允許彌補(bǔ)以前年度虧損？

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:48

不可以的

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:49

我是說，我去年虧損了，我第四個(gè)季度預(yù)繳所得稅的時(shí)候，調(diào)整一下利潤，變成不預(yù)繳所得稅，我是這個(gè)意思

鄒老師 解答

2019-02-11 14:49

你好，季度預(yù)交申報(bào)不可以彌補(bǔ)虧損 
那2018年第四季度就需要根據(jù)利潤預(yù)交企業(yè)所得稅，而不是彌補(bǔ)虧損之后不預(yù)交企業(yè)所得稅

天使愛美麗 追問

2019-02-11 14:52

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-02-11 14:53

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

天使愛美麗 追問

2019-02-11 15:00

老師，不愧是專家，解答的就是比別人好

鄒老師 解答

2019-02-11 15:00

謝謝您的肯定 
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！