答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:08

還有你多記了費(fèi)用，以前年度損益調(diào)整是貸方才對(duì)

追問

2019-02-02 10:13

分錄該怎么做啊，我做的1月利潤表凈利潤163987.73.期初未分配利潤  -191121.18，現(xiàn)在期末未分配利潤是   -27609.64     剛好懸殊476.19.要怎樣調(diào)整才不懸殊呢，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:15

借長期待攤費(fèi)用貸以前年度損益調(diào)整 
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤符合這個(gè)就可以，可以不用調(diào)整的，如果想要調(diào)整軟件做賬的得問下軟件售后

追問

2019-02-02 10:29

期初數(shù)-191121.18+163987.73凈利潤+476.19損益調(diào)整=-26657.26那不是更 
476.19這里該是減嗎？

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:36

同學(xué)先看這個(gè)公式未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
-27609.64=-191121.18+163987.73-476.19把數(shù)字套進(jìn)去符合的

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:37

我算了下沒有差額，你要想著公式未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)不帶以前年度損益調(diào)整科目的話得找你軟件售后幫你修改

追問

2019-02-02 10:42

那不是＋-以前年度損益調(diào)整咯，我的以前年度損益調(diào)整是正數(shù)啊，也該減嗎？不好意思老師，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:45

你的以前年度損益調(diào)整做錯(cuò)了，借長期待攤貸以前年度

追問

2019-02-02 10:51

那長期待攤費(fèi)用本來就多記了啊，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:53

長期待攤費(fèi)用多記，支付的錢多記了嗎

答疑郭老師 解答

2019-02-02 10:53

費(fèi)用少分?jǐn)偟姆咒浭悄阕龅哪莻€(gè)

追問

2019-02-02 10:54

現(xiàn)在就是要調(diào)減待攤費(fèi)用476.19。

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:02

費(fèi)用少分?jǐn)偭耸遣皇?nbsp;
是的話你的分錄對(duì)，以前年度的費(fèi)用增加影響了期末利潤分配未分配利潤減少了，應(yīng)該用期末未分配-以前年度損益調(diào)整的增加

追問

2019-02-02 11:04

暈了，就是18年我把沒支付的476.19做到營業(yè)外收入了，查到說我長期待攤費(fèi)用跟營業(yè)外收入多記了476.19，所以現(xiàn)在需要調(diào)整

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:07

應(yīng)該是你長期待攤費(fèi)用多做了，根本用不到營業(yè)外收入，那你的分錄對(duì)的，這個(gè)公式也成立的 
-27609.64=-191121.18+163987.73-476.19

追問

2019-02-02 11:09

那我做得那個(gè)以前年度損益調(diào)整科目是正的啊，怎會(huì)減呢，公式里的加減？

追問

2019-02-02 11:17

老師，我現(xiàn)在管沒得主見了，科目里是正數(shù)，套到公式里怎么就成負(fù)數(shù)了呢？

追問

2019-02-02 11:19

急

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:35

你這樣想，你當(dāng)時(shí)急了收入增加，影響你的凈利潤也增加是吧，那你現(xiàn)在紅沖了凈利潤應(yīng)該要減出來，凈利潤是當(dāng)年的，實(shí)際沒減出來，所以你在這個(gè)勾稽關(guān)系里面減出來，用凈利潤-以前年度損益調(diào)整

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:35

不是因?yàn)橐郧澳甓仁秦?fù)數(shù)要減去，看以前年度損益調(diào)整科目的借貸方

追問

2019-02-02 11:39

哦，我管那樣弄了，那科目借方是調(diào)整損益類跨年多記，然后算得時(shí)候就減，貸方調(diào)整跨年少記，然后算得時(shí)候就加，這樣認(rèn)為對(duì)不，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:39

可以的

追問

2019-02-02 11:40

謝謝，頭都暈了，

答疑郭老師 解答

2019-02-02 11:46

不用客氣的，接觸的多了就有竅門了