芊葉菁菁 追問

2019-01-31 10:18

需要計提嗎？

芊葉菁菁 追問

2019-01-31 10:19

之前會計做成借:勞務(wù)成本貸:累計折舊 
對嗎？

鄒老師 解答

2019-01-31 10:22

你好，需要計提 
借方應(yīng)當(dāng)計入主營業(yè)務(wù)成本或其他業(yè)務(wù)成本，而不是勞務(wù)成本 科目

芊葉菁菁 追問

2019-01-31 10:26

完整分錄怎做？如何歸集？

鄒老師 解答

2019-01-31 10:26

你好，這個不存在歸集的問題 
計提折舊就是   
借；主營業(yè)務(wù)成本 或其他業(yè)務(wù)成本 
 貸；累計折舊

芊葉菁菁 追問

2019-01-31 10:27

計提的累計折舊對應(yīng)科目是什么

鄒老師 解答

2019-01-31 10:28

你好，借方就是主營業(yè)務(wù)成本或其他業(yè)務(wù)成本

芊葉菁菁 追問

2019-01-31 10:30

那計提后，不是要接轉(zhuǎn)嗎？

芊葉菁菁 追問

2019-01-31 10:30

這樣不是就一筆分錄了嗎？

鄒老師 解答

2019-01-31 10:31

你好，這種情況就不需要再結(jié)轉(zhuǎn)了 
因為已經(jīng)計入了主營業(yè)務(wù)成本或其他業(yè)務(wù)成本 
只需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤就是了

芊葉菁菁 追問

2019-01-31 10:32

我公司主營就是房屋租憑

鄒老師 解答

2019-01-31 10:33

你好，所以把折舊計入主營業(yè)務(wù)成本啊  
針對這個有什么疑問嗎

芊葉菁菁 追問

2019-01-31 10:36

我想問的就是，累計折舊直接進入了主營業(yè)務(wù)成本了，就是一筆分錄了，沒有計提，與接轉(zhuǎn)之說了嗎？

鄒老師 解答

2019-01-31 10:38

你好，計提的時候就是計入了主營業(yè)務(wù)成本 
然后 結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤就是了