淡然 追問

2019-01-28 11:23

需要計提  通過應付職工薪酬科目核算

淡然 追問

2019-01-28 11:26

取費的住宿費是專票  借管理費用~職工教育經(jīng)費 借應交稅費~增值稅~進項稅  貸應付職工薪酬~職工教育經(jīng)費

鄒老師 解答

2019-01-28 11:27

你好，是的，需要這樣計提，然后做支付分錄

淡然 追問

2019-01-28 11:28

發(fā)生的餐費  住宿費  培訓費不用再劃分明細了吧  比如管理費用~職工教育經(jīng)費~餐費或住宿費？

鄒老師 解答

2019-01-28 11:33

你好，不需要，只需要計入管理費用——職工教育經(jīng)費二級明細就可以了

淡然 追問

2019-01-28 13:02

比如 計提會計分錄  借管理費用~職工教育經(jīng)費3000 借應交稅費~增值稅~進項稅額480  貸應付職工薪酬~職工教育經(jīng)費3480      支付會計分錄  借應付職工薪酬~職工教育經(jīng)費3480  貸 銀行存款3480

鄒老師 解答

2019-01-28 13:03

你好，是的，是這樣做分錄