916422496 追問

2019-01-28 10:16

跨年了，是不是得通過 以前年度損益調(diào)整 ?。?/p>

三寶老師 解答

2019-01-28 10:22

如果是小企業(yè)會計準則，可以直接入本年損益，不用通過以前年度損益調(diào)整 
 
如果是企業(yè)會計準則，要通過以前年度損益調(diào)整

916422496 追問

2019-01-28 10:25

那期初余額 37120.72 我放哪個科目好？

916422496 追問

2019-01-28 10:25

哪個明細科目

三寶老師 解答

2019-01-28 11:01

不知道你是什么科目，光有個數(shù)字也沒法給你建議

916422496 追問

2019-01-28 12:48

原先手工賬，就是 應交稅費—增值稅，也沒細分 銷項稅額 進項稅額等，因為他之前一直是小規(guī)模，剛轉(zhuǎn)成一般納稅人才兩個月，還未曾認證抵扣過。2018末 應交稅費——增值稅 貸方余額 我可以在2019年期初電子賬，計到 應交稅費——應交增值稅 ——已交稅金 嗎？還是別的科目更好？

三寶老師 解答

2019-01-28 13:46

貸方余額，你放應交稅金-未交增值稅科目