一縷陽光 追問

2019-01-26 10:02

？不是很明白，老師能說詳細(xì)一點(diǎn)嗎？

王晶老師 解答

2019-01-26 10:05

就是你有軟件，和貨物，或者服務(wù)，軟件只有超過3個(gè)點(diǎn)退稅，其他的稅負(fù)可以低一點(diǎn)

一縷陽光 追問

2019-01-26 10:18

軟件只有超過3個(gè)點(diǎn)退稅是什么意思？因?yàn)閷@行不了解

王晶老師 解答

2019-01-26 10:23

超稅負(fù)退稅啊，軟件發(fā)票交稅超過3個(gè)點(diǎn)才退稅

一縷陽光 追問

2019-01-26 10:27

軟件發(fā)票需要交多少增值稅怎么算？

王晶老師 解答

2019-01-26 10:28

軟件增值稅是16個(gè)點(diǎn)，交稅只要超過3個(gè)點(diǎn)，超稅負(fù)的回退

一縷陽光 追問

2019-01-26 10:58

原先我們這行沒申請軟件著作權(quán)，稅負(fù)率為3.3%左右，如果可以退稅，整體稅負(fù)率下降了，對一部份沒有即征即退的銷售有影響嗎？

王晶老師 解答

2019-01-26 11:00

不會下降啊，超過3個(gè)點(diǎn)的才退啊，稅負(fù)高啊，退也是超過的部分，本身軟件要繳納3個(gè)點(diǎn)的稅的

一縷陽光 追問

2019-01-26 11:02

即征即退與不是即征即退的要分開核算？

王晶老師 解答

2019-01-26 11:06

核算的時(shí)候是分開記賬的，但是稅負(fù)肯定是一起計(jì)算的

一縷陽光 追問

2019-01-26 11:10

即征即退銷售與一般銷售在填報(bào)表時(shí)是分開填的是嗎？

王晶老師 解答

2019-01-26 11:12

是的，一般銷售填入一般里面，即征即退有一列，你可以填入那里面，如果填錯(cuò)了，稅交過了，就會造成入錯(cuò)國庫，不退稅的

一縷陽光 追問

2019-01-26 11:15

一個(gè)客戶既有一般銷售又有即征即退銷售發(fā)票可以開在一張里面嗎？

王晶老師 解答

2019-01-26 11:16

盡量不要開在一張上，如果可以單獨(dú)核算最好

一縷陽光 追問

2019-01-26 12:05

附表一即征即退數(shù)據(jù)要手工填上去是嗎？

王晶老師 解答

2019-01-26 12:07

是的，要手工填寫上的

一縷陽光 追問

2019-01-26 12:23

主表呢？

王晶老師 解答

2019-01-26 12:30

主表，上數(shù)據(jù)應(yīng)該會自動(dòng)代過去