老師，我們去年公司賬上收到10萬的預付款，本來總共18萬，今年完工了前幾天又支付了18萬，我們開票也開的18萬，那那個10萬的款我們該怎么處理呢

答： 不退回的繼續(xù)掛預收吧

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務報銷，正常是直接沖其他應收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 我們內帳 2015年12月供應商多給我們開了18萬的發(fā)票 等于我們應付賬款18萬 這18萬的貨我內帳也是入到庫存嗎

答： 我們是20萬的合同 2015年12月付給供應商2萬，12月供應商給我們開了20萬的發(fā)票 這部分內帳應該怎么做