?小水滴Sunny+ 追問

2019-01-23 14:26

老師您好，固定資產(chǎn)發(fā)票是業(yè)務(wù)員疏忽漏報(bào)的，是一臺(tái)18年新購入筆記本電腦，18年沒有做任何會(huì)計(jì)處理，今年1月賬套里該如何處理呢？謝謝！

張艷老師 解答

2019-01-23 14:27

您是準(zhǔn)備按固定資產(chǎn)核算還是按費(fèi)用化處理呢？

?小水滴Sunny+ 追問

2019-01-23 14:31

老師您好，我準(zhǔn)備按照固定資產(chǎn)處理

張艷老師 解答

2019-01-23 14:32

那補(bǔ)記上就好了，借：固定資產(chǎn)  貸：銀行存款等 
2018年涉及到計(jì)提折舊費(fèi)嗎？

?小水滴Sunny+ 追問

2019-01-23 14:38

好的，老師，這張發(fā)票開具日期是18年11月，實(shí)際入庫是12月，我是不是還需要補(bǔ)計(jì)提一個(gè)月折舊？因?yàn)?8年除了做付款，沒有做任何賬務(wù)處理，謝謝！

張艷老師 解答

2019-01-23 14:41

這樣的話，就不要做折舊了。補(bǔ)記上上面的分錄就好了。等今年1月份開始計(jì)提折舊。

?小水滴Sunny+ 追問

2019-01-23 14:44

哦哦好的，老師，我的意思就是：1月做賬的時(shí)候，除了補(bǔ)固定資產(chǎn)增加的分錄，還需要再補(bǔ)做一個(gè)月的折舊的分錄，對吧？

張艷老師 解答

2019-01-23 14:45

1月份就不能說是補(bǔ)做折舊了，就是正常計(jì)提折舊了。

?小水滴Sunny+ 追問

2019-01-23 14:46

好的，老師，麻煩再問下，那18年匯算清繳需要調(diào)整嗎？有什么需要注意的嗎？遇到跨年發(fā)票很頭痛，謝謝！

張艷老師 解答

2019-01-23 14:47

這個(gè)不涉及到2018年匯算清繳的事情了。

?小水滴Sunny+ 追問

2019-01-23 14:47

好噠，謝謝老師！

張艷老師 解答

2019-01-23 14:47

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對我的解答滿意，請給老師一個(gè)五星評價(jià)，非常感謝！

張艷老師 解答

2019-01-23 14:47

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對我的解答滿意，請給老師一個(gè)五星評價(jià)，非常感謝！