璐璐 追問

2019-01-22 10:40

轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用二級(jí)科目用什么？之前轉(zhuǎn)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用時(shí)的管理費(fèi)用沒用二級(jí)科目是手工帳，現(xiàn)在是用友做帳

小惑老師 解答

2019-01-22 10:41

您這是攤銷哪方面的費(fèi)用

璐璐 追問

2019-01-22 10:42

開辦費(fèi)

璐璐 追問

2019-01-22 10:44

所有的管理費(fèi)用，公司剛成立的時(shí)候做了管理費(fèi)用，月底又全部轉(zhuǎn)為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用了，現(xiàn)在公司已經(jīng)開始經(jīng)營了，需要把長(zhǎng)期待攤費(fèi)用分?jǐn)偟焦芾碣M(fèi)用去，就是做回去了

小惑老師 解答

2019-01-22 10:44

借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi) 
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

璐璐 追問

2019-01-22 10:44

自己設(shè)置一個(gè)二級(jí)科目叫開辦費(fèi)嗎？

璐璐 追問

2019-01-22 10:45

還是可以直接做到管理費(fèi)用-其他里面呢

小惑老師 解答

2019-01-22 10:46

借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi) 
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 
不要二級(jí)明細(xì)掛其他，這樣年報(bào)時(shí)其他這個(gè)聯(lián)次費(fèi)用太多會(huì)引起稅務(wù)局注意的

璐璐 追問

2019-01-22 10:47

那就是自己新建一個(gè)二級(jí)科目叫開辦費(fèi)么

小惑老師 解答

2019-01-22 10:48

是的，就是這個(gè)意思，新增一個(gè)科目就可以了

璐璐 追問

2019-01-22 10:51

分?jǐn)偅航瑁汗芾碣M(fèi)用-開辦費(fèi)貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。 
結(jié)轉(zhuǎn)損益： 借：本年利潤貸：管理費(fèi)用-結(jié)轉(zhuǎn)。 
結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤： 借利潤分配-未分配利潤貸：本年利潤

璐璐 追問

2019-01-22 10:52

這樣可以嗎

小惑老師 解答

2019-01-22 10:57

是的，這樣處理沒有問題的

璐璐 追問

2019-01-22 10:59

最后一個(gè)摘要是寫：結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，還是結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤啊

小惑老師 解答

2019-01-22 11:00

最后一個(gè)摘要是寫：結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。寫這個(gè)