璐璐 追問(wèn)

2019-01-21 17:52

怎么做分錄？

bamboo老師 解答

2019-01-21 17:55

借 管理費(fèi)用等 
貸 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

璐璐 追問(wèn)

2019-01-21 17:57

借：以前年度損益調(diào)整 
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
貸：以前年度損益調(diào)整（這個(gè)是什么賬務(wù)處理 ，是針對(duì)去年沒(méi)有做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用分?jǐn)偹赃@樣做嗎？

璐璐 追問(wèn)

2019-01-21 17:58

正常是做借：管理費(fèi)用。貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。那管理費(fèi)用正常結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-21 18:01

您寫(xiě)的是補(bǔ)攤銷以前年度應(yīng)該攤銷的沒(méi)有攤銷 
正常就是我這么寫(xiě) 然后管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)

璐璐 追問(wèn)

2019-01-21 18:03

本年利潤(rùn)又結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎

璐璐 追問(wèn)

2019-01-21 18:05

管理費(fèi)用和未分配利潤(rùn)的數(shù)據(jù)會(huì)不會(huì)影響現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)？

bamboo老師 解答

2019-01-21 18:17

本年利潤(rùn)年末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

璐璐 追問(wèn)

2019-01-21 18:24

好的。管理費(fèi)用會(huì)影響現(xiàn)金流量表嗎？管理費(fèi)用最后都是0了

bamboo老師 解答

2019-01-21 18:28

借：管理費(fèi)用。貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  
沒(méi)有現(xiàn)金流出,不用在現(xiàn)金流量表的主表上反映

璐璐 追問(wèn)

2019-01-21 18:29

所以，現(xiàn)金流量表會(huì)影響的是那些，借方或者貸方有銀行存款的對(duì)應(yīng)的科目呀

bamboo老師 解答

2019-01-21 18:37

嗯 還有庫(kù)存現(xiàn)金之類

璐璐 追問(wèn)

2019-01-21 18:37

好

bamboo老師 解答

2019-01-21 19:02

嗯嗯 希望能幫到您