價值觀 追問

2019-01-21 16:23

老師，那這個應(yīng)交稅費-未交增值稅一直掛著嗎?

蔣飛老師 解答

2019-01-21 16:28

是應(yīng)該交納的增值稅（次月交納）

價值觀 追問

2019-01-21 16:31

這個是納稅誤差，借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費- 未交增值稅的。因為有抵扣一直沒有實際繳納增值稅。那應(yīng)該就等抵扣不夠的時間，銀行劃賬時再沖掉對吧

蔣飛老師 解答

2019-01-21 16:33

你好！ 
 
對的。

價值觀 追問

2019-01-21 16:35

老師，企業(yè)兼營技術(shù)服務(wù)收入，比如每月有幾千，一年10萬左右。一年不定期進項2-3次，都是技術(shù)服務(wù)發(fā)票，總額10-15萬。技術(shù)當月就可以完成，本身技術(shù)難度不大，另外是小企業(yè)成本實際不好估算。企業(yè)給不了準確成本。我可以直接把進項總額直接除以12月，或者按收入的50_60%估算成本

蔣飛老師 解答

2019-01-21 16:36

你好！ 
 
可以的

價值觀 追問

2019-01-21 16:40

老師，你覺得進項總額/12月來推成本好，還是大約的毛利成本來推算?哪個稅務(wù)局更認可?

蔣飛老師 解答

2019-01-21 16:46

會計上可以估算，稅務(wù)上需要發(fā)票才可以的

價值觀 追問

2019-01-21 16:53

老師，進項都有發(fā)票，就是這個服務(wù)收入，我問相關(guān)人員他們也估算不準確。因為人員走工資了。我只能找個方法預估

蔣飛老師 解答

2019-01-21 17:01

收了多少錢，也不清楚嗎？