常拾 追問(wèn)

2019-01-21 09:22

就是在下個(gè)季度的時(shí)候報(bào)稅的時(shí)候調(diào)回去嗎老師

月月老師 解答

2019-01-21 09:25

你好，匯算清繳時(shí)調(diào)完就行。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 09:27

老師，沒(méi)有找到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，請(qǐng)問(wèn)是在哪類(lèi)科目里

月月老師 解答

2019-01-21 09:28

你好，就在利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)里面核算。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 09:30

老師請(qǐng)問(wèn)怎么寫(xiě)這個(gè)分錄呢，謝謝老師

月月老師 解答

2019-01-21 09:31

你好， 
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)（某費(fèi)用） 
貸：銀行存款

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 09:32

老師，這個(gè)是打出去的保證金，那退回來(lái)的時(shí)候怎么沖回來(lái)呢

月月老師 解答

2019-01-21 09:34

你好，保證金不屬于費(fèi)用 
借：其他應(yīng)收款—保證金 
貸：銀行存款 
退回來(lái)的時(shí)候沖了就行。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 09:38

那老師這樣的話就不用以前年度所以調(diào)整科目了哈，我就反結(jié)帳去十二月份，把科目錄進(jìn)十二月里，在年度匯算清繳的時(shí)候體現(xiàn)在報(bào)表上就行了嗎

月月老師 解答

2019-01-21 09:44

你好，是的，不涉及損益類(lèi)科目不用那個(gè)科目。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 09:46

那我就反結(jié)帳十二月，錄取科目，在匯算清繳時(shí)候補(bǔ)填就行了哈

月月老師 解答

2019-01-21 09:49

你好，是的，沒(méi)問(wèn)題的。

月月老師 解答

2019-01-21 09:49

你好，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 09:51

好的，剛剛看了有八十來(lái)塊的短信服務(wù)費(fèi)也沒(méi)有入賬，那這個(gè)也是反結(jié)帳過(guò)去錄入科目，在匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)這個(gè)費(fèi)用進(jìn)去就行了嗎，還是要用以前年度損益調(diào)整

月月老師 解答

2019-01-21 09:53

你好，如果你反結(jié)賬，直接錄入費(fèi)用就行。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 09:54

好的，謝謝老師，這樣做應(yīng)該復(fù)合要求的哈

月月老師 解答

2019-01-21 09:57

你好，你報(bào)完稅了嗎

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 10:01

小規(guī)模是季度報(bào)稅，一月十五號(hào)之前就已經(jīng)報(bào)稅了的

月月老師 解答

2019-01-21 10:04

你好，報(bào)完稅了，就不能反結(jié)賬改報(bào)表了，你只能通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目修改。和其他應(yīng)收款那筆分錄修改。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 10:19

費(fèi)用費(fèi)用 
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用―信息服務(wù)費(fèi) 
貸：銀行存款 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用―信息服務(wù)費(fèi) 
 
保證金 
借：其它應(yīng)收款 
貸：投標(biāo)保證金 
老師你看是這樣嗎

月月老師 解答

2019-01-21 10:30

你好， 
費(fèi)用費(fèi)用 
借：以前年度損益調(diào)整—信息服務(wù)費(fèi) 
貸：銀行存款 
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 
貸：以前年度損益調(diào)整 
保證金的分錄沒(méi)問(wèn)題。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 10:31

那保證金的怎么辦呢老師

月月老師 解答

2019-01-21 10:41

你好，保證金就正常做就可以了。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 10:49

老師，也就是分錄補(bǔ)錄在一月份，匯算清繳的時(shí)候把這部分金額提現(xiàn)在報(bào)表里面就行了哈

月月老師 解答

2019-01-21 10:56

你好，是的，沒(méi)問(wèn)題的。匯算清繳里面可以不體現(xiàn)其他應(yīng)收款保證金，所得稅匯算清繳只是涉及損益類(lèi)的，其他應(yīng)收款分錄正常錄入1月份就行。

常拾 追問(wèn)

2019-01-21 10:56

好的，非常感謝老師

月月老師 解答

2019-01-21 10:57

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。