先森環(huán) 追問(wèn)

2019-01-19 11:03

也就是把之前分錄紅沖再做一個(gè)正確的分錄？

鄒老師 解答

2019-01-19 11:04

你好，把之前購(gòu)進(jìn)的分錄紅沖就可以了
如果有取得正確的發(fā)票，再做一筆購(gòu)進(jìn)分錄

先森環(huán) 追問(wèn)

2019-01-19 11:11

只在報(bào)表上體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了

鄒老師 解答

2019-01-19 11:12

你好，這個(gè)不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，而是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)

先森環(huán) 追問(wèn)

2019-01-19 11:20

還有個(gè)問(wèn)題，小規(guī)模企業(yè)沒(méi)有進(jìn)貨發(fā)票開(kāi)出去銷售票怎么繳稅

鄒老師 解答

2019-01-19 11:21

你好，增值稅=銷售不含稅收入*3%

先森環(huán) 追問(wèn)

2019-01-19 11:24

但是我們開(kāi)出去的明細(xì)沒(méi)有這個(gè)庫(kù)存

鄒老師 解答

2019-01-19 11:25

你好，你可以做購(gòu)進(jìn)的暫估入庫(kù)
小規(guī)模增值稅根據(jù)收入計(jì)算，與你是否有進(jìn)項(xiàng)抵扣是沒(méi)有關(guān)系的

先森環(huán) 追問(wèn)

2019-01-19 11:27

沒(méi)票暫估也可以是吧

鄒老師 解答

2019-01-19 11:28

你好，如果有購(gòu)進(jìn)貨物，只是沒(méi)有取得發(fā)票，可以做暫估入庫(kù)處理

先森環(huán) 追問(wèn)

2019-01-19 11:29

只有季度不超9萬(wàn)就不用繳稅，不算虛開(kāi)發(fā)票？

鄒老師 解答

2019-01-19 11:31

你好，是否虛開(kāi)發(fā)票與這個(gè)9萬(wàn)沒(méi)有關(guān)系，如果沒(méi)有交易而開(kāi)具發(fā)票，就是虛開(kāi)的

先森環(huán) 追問(wèn)

2019-01-19 11:33

有交易

鄒老師 解答

2019-01-19 11:34

你好，有交易而開(kāi)具發(fā)票，就不會(huì)構(gòu)成虛開(kāi)發(fā)票啊