kitty 追問

2019-01-17 16:10

會計分錄怎么做？

小惑老師 解答

2019-01-17 16:11

借：預(yù)付賬款 
貸：銀行存款 
借;研發(fā)費(fèi)用-房租 
貸；預(yù)付賬款

kitty 追問

2019-01-17 16:19

老師，是計入研發(fā)費(fèi)用還是研發(fā)支出

小惑老師 解答

2019-01-17 16:20

研發(fā)支出-費(fèi)用化支出你們是這樣設(shè)置的嗎

kitty 追問

2019-01-17 16:22

我是今年才按高新企業(yè)來核算的，所以設(shè)置上一定得問清楚我才開始記

小惑老師 解答

2019-01-17 16:24

那高新的科目就是按照我寫的這個科目這樣設(shè)置就可以了

kitty 追問

2019-01-17 16:26

因?yàn)槭墙衲瓴湃〉玫陌l(fā)票，包含了18年一個月的，您看全部的分錄怎么做？

小惑老師 解答

2019-01-17 16:28

借：預(yù)付賬款 
貸：銀行存款 
借;研發(fā)費(fèi)用-房租（第一期） 
貸；預(yù)付賬款 
第二期 
：借;研發(fā)費(fèi)用-房租 
貸；預(yù)付賬款 
這樣再繼續(xù)后面4個月進(jìn)行攤銷就可以了，您看明白了嗎

kitty 追問

2019-01-17 16:33

您看下，發(fā)票是今年取得，但是是18年11.30開始的，發(fā)票是今年取得的，也是這樣做嗎？

小惑老師 解答

2019-01-17 16:35

那你在12月開始攤銷就可以了

kitty 追問

2019-01-17 16:45

老師，現(xiàn)在已經(jīng)是一月份了

小惑老師 解答

2019-01-17 16:56

你12月份沒有攤銷的話在一月份計提兩個月的