田田 追問

2019-01-17 11:09

抵扣后進項稅額轉(zhuǎn)出還是不抵扣，錢不是公司付的，不入賬就是這張發(fā)票不用了可以嗎？

徐阿富老師 解答

2019-01-17 11:13

你好，要入賬認證，然后進項稅額轉(zhuǎn)出

田田 追問

2019-01-17 11:19

老師，帳怎么做，這種情況還沒做過，謝謝老師！

徐阿富老師 解答

2019-01-17 11:23

你好，付款時借管理費用-業(yè)務招待費   借應交稅費（進項稅額） 貸銀行存款      然后進項轉(zhuǎn)出借管理費用-業(yè)務招待費     貸應交稅費-應交增值稅  --進項稅額轉(zhuǎn)出

田田 追問

2019-01-17 11:26

進項稅額轉(zhuǎn)出的金額下個月還要填增值稅報表，下面的分錄下個月再做是吧老師，這個月只需做上面一個分錄？

徐阿富老師 解答

2019-01-17 11:30

你好，不是，當月就做的啊，申報表表是下月初申報

田田 追問

2019-01-17 11:50

謝謝老師

徐阿富老師 解答

2019-01-17 12:12

不客氣，祝你成功，請為我五星評價，謝謝