再也不見(jiàn) 追問(wèn)

2019-01-17 09:29

個(gè)人所得稅我們就不申報(bào)了，用工單位自己申報(bào)，我們都沒(méi)有收用工單位的這部分工人的工資

再也不見(jiàn) 追問(wèn)

2019-01-17 09:29

也跟用工單位簽訂了他們幫代發(fā)工資

樸老師 解答

2019-01-17 09:33

簽訂了幫代發(fā)工資但是你們沒(méi)有代發(fā)，你只收介紹費(fèi)了嗎

再也不見(jiàn) 追問(wèn)

2019-01-17 09:34

是的

樸老師 解答

2019-01-17 09:34

那你就按照你收的服務(wù)費(fèi)做賬就可以了

再也不見(jiàn) 追問(wèn)

2019-01-17 09:35

我們只收取了管理費(fèi)用！勞務(wù)票還是開(kāi)了的！

樸老師 解答

2019-01-17 09:36

你都沒(méi)代發(fā)你怎么做賬？銀行也沒(méi)走賬

再也不見(jiàn) 追問(wèn)

2019-01-17 09:42

我是說(shuō)用工單位幫我們代發(fā)了工資！所以我們過(guò)賬就只收取了用工單位的管理費(fèi)用！

再也不見(jiàn) 追問(wèn)

2019-01-17 10:33

老師，個(gè)稅還是由我們申報(bào)，只是工資用工單位幫我們代發(fā)了

樸老師 解答

2019-01-17 14:03

那就直接做成代發(fā)工資就可以了

再也不見(jiàn) 追問(wèn)

2019-01-17 14:10

分錄怎么寫(xiě)呢

樸老師 解答

2019-01-17 14:16

1.收到管理費(fèi)+應(yīng)收的勞務(wù)費(fèi) 
借銀行 
   應(yīng)收賬款 
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
計(jì)提勞務(wù)派遣人員工資及企業(yè)承擔(dān)的社保、住房公積金 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 
其他應(yīng)付款—社保 （企業(yè)交納部分） 
其他應(yīng)付款—住房公積金（企業(yè)交納部分 
支付派遣人員的工資 
借：應(yīng)付職工薪酬—工資 
貸：應(yīng)收 
其他應(yīng)付款—社保 等 （個(gè)人承擔(dān)的社保和公積金） 
應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅 （可以扣減5000和個(gè)人社保） 
4、繳納社保和公積金 
借：其他應(yīng)付款—社保 等 
貸：銀行存款