*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 13:47

對(duì)是這樣做的，但現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬~福利費(fèi)在借方期末余額有148730.67元，比計(jì)提的時(shí)候多

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 13:48

如圖，我不用賬務(wù)調(diào)整，只不過(guò)在匯算清繳時(shí)把多計(jì)提這部分福利費(fèi)調(diào)增是吧？

bamboo老師 解答

2019-01-16 13:55

您福利費(fèi)期末余額在借方 應(yīng)該是少計(jì)提了啊 要補(bǔ)計(jì)提

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 16:55

老師我才發(fā)現(xiàn)是做完賬沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在是應(yīng)付職工薪酬~工資貸方有余額，那我該怎么調(diào)整

bamboo老師 解答

2019-01-16 16:57

應(yīng)付職工薪酬~工資貸方有余額 可以不調(diào)整 等匯算清繳的時(shí)候調(diào)整就可以了 或者匯算清繳前發(fā)放了 就可以所得稅前扣除 
如果您要賬戶沒(méi)有余額 那就把計(jì)提的工資沖回

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 16:57

1-6月份是以前會(huì)計(jì)做的，她計(jì)提和發(fā)放工資有出入，從7月份開(kāi)始是我做的

bamboo老師 解答

2019-01-16 17:00

期初就有貸方余額 余額越來(lái)越多 您有沒(méi)有查看明細(xì)

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 18:46

老師你說(shuō)補(bǔ)提福利費(fèi)，問(wèn)題是福利費(fèi)每個(gè)月都是按工資14%計(jì)提的，現(xiàn)在補(bǔ)提那就超過(guò)工資的14%了，這樣做只是為了把賬沖平嗎？該怎么做?。?/p>

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 18:47

而且福利費(fèi)報(bào)銷現(xiàn)在沒(méi)有那么多的發(fā)票啊

bamboo老師 解答

2019-01-16 18:48

補(bǔ)提是為了把帳做平 如果已經(jīng)超支了 您再看看您福利費(fèi)里列支的內(nèi)容有沒(méi)有可以調(diào)出來(lái)的 可以計(jì)入工會(huì)經(jīng)費(fèi) 職工教育經(jīng)費(fèi)等

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 18:55

工會(huì)經(jīng)費(fèi)好教育經(jīng)費(fèi)跟發(fā)票的內(nèi)容不符（發(fā)票都是用于職工食堂開(kāi)具的蔬菜沒(méi)，面油等），看來(lái)只能做到管理費(fèi)用~福利費(fèi)里了，補(bǔ)提借:管理費(fèi)用~福利費(fèi)14730.67貸:應(yīng)付職工薪酬~福利費(fèi)，老師我這樣做對(duì)嗎?

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 18:56

對(duì)么?老師

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:01

老師這樣做資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)付職工薪酬又多了

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:02

發(fā)票全部都是發(fā)票內(nèi)容 都沒(méi)有別的支出啊 那沒(méi)辦法了 
您應(yīng)付職工薪酬~福利費(fèi) 十幾萬(wàn)啊 您分錄上只寫(xiě)了一萬(wàn)多？

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:06

福利費(fèi)是調(diào)平了，應(yīng)付職工薪酬~工資又多了

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:07

看科目余額表又多了這筆錢

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:08

是我給你發(fā)的時(shí)候少記了，憑證沒(méi)有少記

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:09

應(yīng)付職工薪酬~工資又多了？您不是一直多的么？ 
工資可以先放賬上 19年匯算清繳前發(fā)掉 不用調(diào)増

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:09

這個(gè)清楚些

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:14

您應(yīng)付職工薪酬——工資 沒(méi)有變啊 還是那個(gè)數(shù)字啊

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:15

跟補(bǔ)提福利費(fèi)前金額一致229575.35

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:16

你福利費(fèi)超標(biāo)比較多啊

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:19

老師2019年1月份但是我們實(shí)際支付的工資是應(yīng)該是96603.55

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:21

匯算清繳前能都發(fā)掉就可以了 不然您就把職工薪酬——工資貸方?jīng)_回 那樣的話 您的福利費(fèi)超支就更多了

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:21

13524是計(jì)提12月份福利費(fèi)，147830.67是剛剛補(bǔ)提的

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:27

你科目余額表里面本期發(fā)生了四十萬(wàn)多點(diǎn)啊 比工資總額14%超很多啊

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:30

是的，老師那我該怎么調(diào)整

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:33

老師那我該做借:管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)（負(fù)數(shù)）

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:34

你已經(jīng)發(fā)生了 沒(méi)辦法調(diào)整了 剛讓您看有沒(méi)有別的費(fèi)用可以從福利費(fèi)里調(diào)出來(lái) 您也沒(méi)有 就只能等匯算清繳調(diào)增了

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:35

您幾十萬(wàn)的福利費(fèi)都是用于職工食堂開(kāi)具的蔬菜，面油等？

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:35

能不能找點(diǎn)別的票代替啊

*燕* 追問(wèn)

2019-01-16 19:36

那我的賬務(wù)處理該咋調(diào)整

bamboo老師 解答

2019-01-16 19:38

你找點(diǎn)票回來(lái) 到時(shí)候從福利費(fèi)里調(diào)出來(lái) 能找到么 能找到就調(diào)賬 找不到 就沒(méi)必要調(diào)