迪恩 追問

2019-01-16 11:27

2019年1月份開了紅字發(fā)票

張艷老師 解答

2019-01-16 11:28

您需要在12月份確認(rèn)這張發(fā)票的收入分錄。

迪恩 追問

2019-01-16 11:35

我確認(rèn)了，又做了一筆退貨。 
已經(jīng)拿到負(fù)數(shù)發(fā)票了，開票日期是2019的

張艷老師 解答

2019-01-16 11:37

您12月份只需做確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄。等2019年1月份取得負(fù)數(shù)發(fā)票，再?zèng)_紅12月份的分錄。

迪恩 追問

2019-01-16 11:47

不行啊，這個(gè)企業(yè)所得稅的話就要交了就高了，他沒有這些事。 
我知道是這樣子，但是他確實(shí)是繞要求不讓做就不要做收入。

張艷老師 解答

2019-01-16 14:26

這個(gè)是不行的，所得稅上也是要確認(rèn)收入的，您可以在2019年1月份開具紅字發(fā)票后，再調(diào)整12月份的收入，這樣所得稅匯算清繳時(shí)不會(huì)多繳納所得稅的。