竹葉青 追問(wèn)

2019-01-15 18:31

小規(guī)模企業(yè)做了應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅后怎么操作呢？因?yàn)樾∫?guī)模企業(yè)有每季度9萬(wàn)內(nèi)免增值稅額啊，這個(gè)后面怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-01-15 18:33

申報(bào)后做分錄 
借 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 
貸 營(yíng)業(yè)外收入

竹葉青 追問(wèn)

2019-01-15 18:37

如果申報(bào)后再做這個(gè)分錄，會(huì)不會(huì)稅款都扣掉了，因?yàn)榛旧仙陥?bào)報(bào)表后銀行就自動(dòng)扣稅了

bamboo老師 解答

2019-01-15 18:38

您免稅額度內(nèi)也扣您稅款？

竹葉青 追問(wèn)

2019-01-15 18:40

我第一次做小規(guī)模，以前都是一般納稅人，您說(shuō)的那個(gè)申報(bào)后做的分錄那其實(shí)是相當(dāng)于下個(gè)月的會(huì)計(jì)分錄了吧，因?yàn)槎家呀?jīng)申報(bào)完了

bamboo老師 解答

2019-01-15 18:44

是的 如果您在免稅額度內(nèi) 申報(bào)不會(huì)扣款的 您申報(bào)的時(shí)候注意看看