 TST~婭芳 追問

2019-01-15 15:46

計(jì)提時(shí)我計(jì)入了管理費(fèi)用 可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-15 15:48

如果沒有年結(jié)的話  就做筆調(diào)整分錄 如果已經(jīng)年結(jié)了 那就算了

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 15:50

好的  謝謝老師！ 
計(jì)入管理費(fèi)用也不影響是嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-15 15:51

會計(jì)準(zhǔn)則要求計(jì)入稅金及附加 不過您都入了管理費(fèi)用了 已經(jīng)結(jié)賬了就不要調(diào)整了 都是影響損益 只是科目沒入正確 以后記得計(jì)入稅金及附加就可以了

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 15:53

明白了 
車船稅保險(xiǎn)公司代收了，年末還需申報(bào)嗎！

bamboo老師 解答

2019-01-15 15:55

車船稅保險(xiǎn)公司代收了，年末不需申報(bào)

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:01

商鋪?zhàn)饨?nbsp; 按年付的   是一般納稅人 
收到票和認(rèn)證前后怎么記賬？   
攤銷時(shí)怎么計(jì)算，怎么做分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:03

收到票 
借：待攤費(fèi)用 
應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：庫存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付賬款等 
認(rèn)證 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 
攤銷 
借：管理費(fèi)用等 
貸：待攤費(fèi)用

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:11

老師  你好   
我們公司是停車場收費(fèi)管理行業(yè)的   購進(jìn)設(shè)備  收到票和認(rèn)證前后，折舊時(shí)又是怎么做賬的呢？

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:16

借：固定資產(chǎn) 
應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：庫存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付賬款等 
認(rèn)證 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 
折舊 
借：管理費(fèi)用等 
貸：累計(jì)折舊

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:27

老師  本年度只發(fā)生進(jìn)賬稅沒有銷項(xiàng)稅，年末怎么做賬？ 
申報(bào)納稅時(shí)沒抵扣的銷項(xiàng)稅，再填報(bào)申報(bào)表時(shí)怎么填呢？

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:31

本年度只發(fā)生進(jìn)賬稅沒有銷項(xiàng)稅，年末稅金不用做稅務(wù)處理 
沒抵扣的銷項(xiàng)稅 請問您認(rèn)證了么

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:39

老師  還需要你幫忙解答最后2個(gè)問題     
就是稅控盤繳的維護(hù)費(fèi)280元   開的是普票  發(fā)生時(shí)和抵扣時(shí)怎么做分錄？ 
申報(bào)時(shí)，需要填減免稅明細(xì)表嗎？

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:41

年末只有進(jìn)賬稅，沒銷項(xiàng)稅，申報(bào)時(shí)需要填哪幾個(gè)表呢？

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 16:43

老師  我們我們銷項(xiàng)稅   只發(fā)生了三次進(jìn)項(xiàng)稅  待以后年度留抵

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:51

如果您沒有增值稅繳納 維護(hù)費(fèi)暫時(shí)只要做 
借 管理費(fèi)用 
貸 銀行存款

bamboo老師 解答

2019-01-15 16:52

您進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣 也沒有銷項(xiàng)的話 增值稅0申報(bào) 您電子稅務(wù)局都有哪些表 截圖看看

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 17:21

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 17:22

老師  幫我看看 就是這幾個(gè)申報(bào)表

bamboo老師 解答

2019-01-15 17:30

沒有增值稅交的話 附表四不填 海關(guān)不填 其他表根據(jù)實(shí)際情況填寫

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 17:40

好的  非常感謝老師  辛苦了

bamboo老師 解答

2019-01-15 17:42

不用謝 有疑問的話再來哈

 TST~婭芳 追問

2019-01-15 17:47

好的，謝謝！我會很不客氣的打擾的

bamboo老師 解答

2019-01-15 17:52

沒事  遇到問題就問