MZ Chow 追問

2019-01-15 11:02

發(fā)票是已經認證的還未抵扣

小惑老師 解答

2019-01-15 11:08

那就是你的留底稅額了

MZ Chow 追問

2019-01-15 11:28

是的，就是待抵扣進項稅額的借方是吧

小惑老師 解答

2019-01-15 11:34

你認證了，不叫待抵扣了，就進項稅額，在借方

MZ Chow 追問

2019-01-15 11:38

收到發(fā)票未認證計入借方待認證進項稅額，隔月認證計借方進項稅額，貸待認證進項稅額，是這樣嗎？

小惑老師 解答

2019-01-15 11:40

是的，您的理解完全正確

MZ Chow 追問

2019-01-15 11:51

老師，我再咨詢一個問題，就是現在賬上留底的稅額跟申報表上的對不上，也找不出原因，要怎么把它調整呢？好像是14年開始就對不上，15年到18年的對的上，

小惑老師 解答

2019-01-15 11:55

那誰多，誰少告訴我一下

MZ Chow 追問

2019-01-15 11:57

內銷賬上進項是6005.72，申報表留底的是3649.70

MZ Chow 追問

2019-01-15 11:58

應該是之前會計有些有認證，有些沒認證，也沒調回來

小惑老師 解答

2019-01-15 11:59

你能知道哪個數據是正確的嗎

MZ Chow 追問

2019-01-15 12:02

不知道，因為申報表上面一直留抵的是那個數據，從14年到現在

小惑老師 解答

2019-01-15 12:08

那你按照申報表調整吧，問題現在看不出，是哪張發(fā)票產生的，這個借方不知道錄入哪個科目合適

MZ Chow 追問

2019-01-15 13:32

是的，現在也不知道怎么調整

小惑老師 解答

2019-01-15 13:34

這個是內賬還是外賬來

MZ Chow 追問

2019-01-15 13:35

外帳

小惑老師 解答

2019-01-15 13:37

這個真的不太好處理，現在只能先放在管理費用先放著，借：管理費用  貸：應交稅費-進項稅額

MZ Chow 追問

2019-01-15 13:38

可以放到進項稅額轉出嗎？因為聽說14年有發(fā)票過期了沒認證，后面不知道怎么處理來著

小惑老師 解答

2019-01-15 13:39

不可以，實際你不知道是什么情況造成的是不是應該轉出

MZ Chow 追問

2019-01-15 13:39

主要是沒有14年的帳套，也查不出原因

小惑老師 解答

2019-01-15 13:40

而且要轉出的話，轉到那筆里，也不知道。所以沒法做轉出

MZ Chow 追問

2019-01-15 13:40

那可以先不處理嗎？因為現在要報第四季度的稅了，等19年再查下是什么原因

小惑老師 解答

2019-01-15 13:41

可以的，先比別處理，往后找找原因

MZ Chow 追問

2019-01-15 13:43

就是現在要結轉本年的進項稅額。銷項稅額，然后應交稅費-應交增值稅一直掛著一筆，也是14年的，那我要怎么結轉

小惑老師 解答

2019-01-15 13:44

你是月末結轉增值稅分錄嗎