Luck Fairy 追問(wèn)

2019-01-14 21:59

本季度開票6萬(wàn)，增值稅是免的，企業(yè)所得稅不免嗎？

王晶老師 解答

2019-01-14 22:00

所得稅是根據(jù)利潤(rùn)來(lái)繳納的，如果利潤(rùn)為正就要繳納的

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-01-14 22:04

我6萬(wàn)發(fā)票開的是增值稅發(fā)票，直接借：銀行存款6萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6萬(wàn)，對(duì)嗎？附加稅本季度也不交

王晶老師 解答

2019-01-14 22:05

是的，附加稅不用繳納的

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-01-14 22:08

我現(xiàn)在開的是增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)在不滿9萬(wàn)，賬務(wù)處理怎么做

王晶老師 解答

2019-01-14 22:11

自開具的，多一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-01-14 22:21

自開專用發(fā)票是不享受增值稅減免政策 的吧？具體分錄怎么做呢

王晶老師 解答

2019-01-14 22:22

呃呃，借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-01-14 22:25

老師我這個(gè)月沒有成本，稅負(fù)太高了，可以提點(diǎn)費(fèi)用嗎？

王晶老師 解答

2019-01-14 22:27

可以提一點(diǎn)，不過(guò)也要發(fā)票的后期

Luck Fairy 追問(wèn)

2019-01-14 22:34

后期的發(fā)票拿回來(lái)，公司屬于認(rèn)證咨詢的，有些費(fèi)用可以進(jìn)成本，如果計(jì)提成本可以嗎？

王晶老師 解答

2019-01-14 22:35

可以，先做成暫估成本