2333333 追問(wèn)

2019-01-14 22:03

我6萬(wàn)發(fā)票開(kāi)的是增值稅發(fā)票，直接借：銀行存款6萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6萬(wàn)，對(duì)嗎？附加稅本季度也不交

鄒老師 解答

2019-01-14 22:07

你好，不對(duì)，需要做價(jià)稅分離的  
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

2333333 追問(wèn)

2019-01-14 22:08

我現(xiàn)在開(kāi)的是增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)在不滿9萬(wàn)，賬務(wù)處理怎么做

鄒老師 解答

2019-01-14 22:10

你好，自開(kāi)專用發(fā)票是不享受增值稅減免政策 的 
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸；銀行存款

2333333 追問(wèn)

2019-01-14 22:25

老師我這個(gè)月沒(méi)有成本，稅負(fù)太高了，可以提點(diǎn)費(fèi)用嗎？

鄒老師 解答

2019-01-15 08:12

你好，費(fèi)用需要據(jù)實(shí)發(fā)生才可以 計(jì)入，不得隨意計(jì)提的

2333333 追問(wèn)

2019-01-15 09:42

我本月開(kāi)增值稅發(fā)票69000，增值稅2009.7增值稅屬于免稅的，這個(gè)本期發(fā)生額和本期實(shí)際抵減稅額都填2009.7嗎？減免性質(zhì)怎么選擇呢？

鄒老師 解答

2019-01-15 09:53

你好，這個(gè)表格是填寫(xiě)防偽稅控專用設(shè)備及維護(hù)費(fèi)減免，增值稅本身收入免稅不需要在這個(gè)表格填寫(xiě)的

2333333 追問(wèn)

2019-01-15 09:55

老師這三個(gè)表這樣填嗎？都0？

2333333 追問(wèn)

2019-01-15 09:56

這都什么意思啊

鄒老師 解答

2019-01-15 10:11

你好，根據(jù)你單位季度收入填寫(xiě)在小微企業(yè)免稅銷售額欄次就是了

2333333 追問(wèn)

2019-01-15 10:13

我這個(gè)季度開(kāi)了69000的發(fā)票，不滿9萬(wàn)免增值稅，填了不對(duì)，我現(xiàn)在在小規(guī)模的，我也沒(méi)報(bào)過(guò)，而且這種減免哪我也不知道怎么填

鄒老師 解答

2019-01-15 10:23

你好，填寫(xiě)在小微企業(yè)免稅銷售額欄次，系統(tǒng)提示不對(duì)？

2333333 追問(wèn)

2019-01-15 11:18

是的，不可以，要在第三個(gè)表里先填

鄒老師 解答

2019-01-15 11:25

你好，那你有在第三個(gè)表格填寫(xiě)收入情況嗎？

2333333 追問(wèn)

2019-01-15 11:36

要填減免的收入金額

鄒老師 解答

2019-01-15 11:41

你好，需要在附表里面填寫(xiě)免稅收入合計(jì)金額，不含稅收入金額，稅額數(shù)據(jù)