公司九月份開了一張專票，已收到貨款并已發(fā)貨，但對(duì)方退貨，專票在十一月份做了紅沖(稅局代開的)，貨款是法人從個(gè)人賬戶上退還對(duì)方的。十一月份這個(gè)紅沖專票的相關(guān)分錄怎么做

答： 您好，貨款當(dāng)時(shí)確認(rèn)的現(xiàn)金？

一般納稅人8月底開的專票有十三張“開票人”那里沒寫名字，9月份全部被客戶退回來了，然后9月份全部紅沖后，重新開了藍(lán)字發(fā)票給客戶，十三張專票8月份銷售方全部已經(jīng)做賬報(bào)稅了，也當(dāng)月就交了稅款，但是紅沖票沒沖前面已經(jīng)做了的賬，紅沖票怎么做賬呀？

答： 紅沖票做與8月份的開票借貸相反方向，如借：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)收賬款（貨幣資金）

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

五月份收到對(duì)方公司開來的專用發(fā)票，發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，九月份退貨了，貨款未付，應(yīng)該怎么處理？

答： 同學(xué)，你好 你開具紅字信息表，對(duì)方開具紅字發(fā)票