飛俠vs豬豬騎士 追問

2019-01-14 13:48

老師18年我不計提這筆費(fèi)用，19年等發(fā)票來了再做這筆分錄。分錄應(yīng)該怎么做呀，這個可以嗎

bamboo老師 解答

2019-01-14 13:51

如果是18年的費(fèi)用 可以先計提 
如果19年等發(fā)票來了再做這筆分錄 
借：管理費(fèi)用 如果需要攤銷就進(jìn)入待攤費(fèi)用 
貸：庫存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付賬款等

飛俠vs豬豬騎士 追問

2019-01-14 13:54

老師18年我的費(fèi)用是10萬元，借：管理費(fèi)用10    
                                                    貸：應(yīng)付賬款  10 
 
19年發(fā)票5月31日前不含稅金額11萬，進(jìn)項(xiàng)稅0.66萬        第二年的分錄我改怎么寫

bamboo老師 解答

2019-01-14 13:56

那您 18年是要暫估 19年沖銷  
還是18年不做賬務(wù)處理 19年收到發(fā)票后再入賬