恬淡如水 追問

2019-01-14 11:01

是18年12月份的收入，最后一季度的企業(yè)所得稅，開票50萬，也沒有成本票據(jù)，這個(gè)月申報(bào)企業(yè)所得稅，應(yīng)該是繳納多少企業(yè)所得稅呢？

月月老師 解答

2019-01-14 11:01

你好，你是小微企業(yè)嗎

恬淡如水 追問

2019-01-14 11:02

按照3%的增值稅額來交的

月月老師 解答

2019-01-14 11:08

你好，年應(yīng)納稅所得額小于100萬，屬于小微企業(yè)，按10%征收企業(yè)所得稅。

恬淡如水 追問

2019-01-14 11:11

企業(yè)所得稅表的收入額是填寫稅前的金額嗎？我們扣除是按照25%征收的，只是申報(bào)第四季度的企業(yè)所得稅，開票50萬，應(yīng)該繳納多少企業(yè)所得稅？

月月老師 解答

2019-01-14 11:26

你好，收入額填寫不含稅收入。企業(yè)所得稅是應(yīng)納稅所得額*稅率，不能單看開票金額。

恬淡如水 追問

2019-01-14 11:28

那我該如何填寫？求老師指點(diǎn)，我們確實(shí)只有開票收入，別的沒有了

月月老師 解答

2019-01-14 11:29

你好，應(yīng)該用你全年的收入-成本-稅金-費(fèi)用+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出=應(yīng)納稅所得額*稅率-前期已繳納的所得稅。就是現(xiàn)在要繳納的所得稅。

恬淡如水 追問

2019-01-14 11:31

申報(bào)第四季度的企業(yè)所得稅需要填寫全年的收入？

月月老師 解答

2019-01-14 11:33

你好，你申報(bào)的時(shí)候應(yīng)該填寫本年累計(jì)金額。

恬淡如水 追問

2019-01-14 11:33

謝謝老師

恬淡如水 追問

2019-01-14 11:33

謝謝老師

月月老師 解答

2019-01-14 11:34

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。