獾不可貌相 追問

2019-01-12 17:06

銷售貨物的收入，主營業(yè)務(wù)收入

獾不可貌相 追問

2019-01-12 17:11

這里我做分錄是不是應(yīng)該是1. 
借：應(yīng)收賬款   
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
       應(yīng)交稅費(fèi) _應(yīng)交增值稅 
然后我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)應(yīng)該是 
借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 
這里還需要計(jì)提嗎？ 
我交了稅費(fèi)的時(shí)候是不是應(yīng)該就是 
借：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 
貸：銀行存款

獾不可貌相 追問

2019-01-12 17:11

是這樣做嗎老師？

宋生老師 解答

2019-01-12 17:27

您好！不需要。小規(guī)模你直接 
借：應(yīng)收賬款  
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi) _應(yīng)交增值稅 
 
交了稅費(fèi)的時(shí)候 
借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 
貸：銀行存款

獾不可貌相 追問

2019-01-12 17:34

老師我們是一般納稅人

獾不可貌相 追問

2019-01-12 17:57

不過我們公司剛開沒多久，業(yè)務(wù)比較少，是不是增值稅不用結(jié)轉(zhuǎn)？

獾不可貌相 追問

2019-01-12 17:58

還有我現(xiàn)在開了普通電子發(fā)票，稅率3%當(dāng)時(shí)哪個(gè)告訴我的就是金稅的那個(gè)人，現(xiàn)在我報(bào)稅的時(shí)候我看那個(gè)增值稅報(bào)表那里沒有銷售貨物3%稅率，這個(gè)我應(yīng)該怎么填？

宋生老師 解答

2019-01-12 19:41

您好！如果是一般納稅人的話，就要結(jié)轉(zhuǎn)，而且應(yīng)該計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 
你這個(gè)3%是不對(duì)的。銷售貨物正常是16%

獾不可貌相 追問

2019-01-12 19:42

但是是哪個(gè)給我辦稅控盤的說的，他說讓我這樣開的

宋生老師 解答

2019-01-12 19:43

您好！你們是銷售了什么貨物

獾不可貌相 追問

2019-01-12 19:44

老干媽，我賣的食品類的，我們是開的電子普通發(fā)票

獾不可貌相 追問

2019-01-12 19:44

我們銷售的貨物是老干媽品牌的

宋生老師 解答

2019-01-12 19:46

你好！這個(gè)是16的稅率了。你開錯(cuò)了。建議你先跟稅務(wù)局說明情況，讓他們幫你先申報(bào)，然后本月開紅字發(fā)票沖減

獾不可貌相 追問

2019-01-12 19:47

好的，就是請(qǐng)他們幫忙申報(bào)嗎？就是我把報(bào)表做了拿去給他們幫我報(bào)嗎？

獾不可貌相 追問

2019-01-14 08:14

老師你好，我想問下，這種情況，就是我們公司上個(gè)月因?yàn)闆]有收到進(jìn)貨的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我的成本是暫估的，然后我們的發(fā)票稅率也被開錯(cuò)了，那么這個(gè)月如果我們拿到了增值稅專用發(fā)票，是不是也可以用來抵扣增值稅？

宋生老師 解答

2019-01-14 09:53

您好！是的。就是上門申報(bào)。 
是的。是可以抵扣的。

獾不可貌相 追問

2019-01-14 11:29

好的，我上門申報(bào)需要帶什么資料？

獾不可貌相 追問

2019-01-14 11:29

只需要有三大報(bào)表就可以了嗎？還是還有增值稅報(bào)表什么的都要帶？

宋生老師 解答

2019-01-14 13:36

你好！增值稅報(bào)表也是要的了。