漫步 追問

2019-01-11 21:56

老師，我們今年的利潤累計數(shù)是45042，那所得稅是45042×0.1么

王晶老師 解答

2019-01-11 23:02

是的? ，繳納的是這個數(shù)

漫步 追問

2019-01-11 23:19

我看著所得稅季報表上的稅率還是0.25啊

王晶老師 解答

2019-01-12 09:51

屬于小微企業(yè)，申報的時候后面有一個減免表，那個表里面填寫減免金額的，主表稅率還是不變

漫步 追問

2019-01-12 10:20

老師，12月份計提所的稅是第四季度的么？計提多少就要交多少么老師

王晶老師 解答

2019-01-12 10:44

是的，是這樣的了啊

漫步 追問

2019-01-12 10:52

老師，比如第4季度計提了1000元的企業(yè)所得稅，那就要交1000元么，之前的三個季度，本年利潤是負(fù)數(shù)呢

王晶老師 解答

2019-01-12 10:54

如果是負(fù)數(shù)，可以不用交了，把這筆分錄紅沖了

漫步 追問

2019-01-12 12:51

老師，我的意思是前三個季度的利潤是-20800，這個季度是45042，怎樣計提所得稅呢？

王晶老師 解答

2019-01-12 13:27

根據(jù)總利潤45042-20800。提取所得稅

漫步 追問

2019-01-12 13:36

是把前幾個季度得虧彌補(bǔ)之后再提所得稅？

王晶老師 解答

2019-01-12 13:46

是的。就是需要的了啊

漫步 追問

2019-01-12 13:47

那老師，所得稅季報表，就按第四季度的填報么

王晶老師 解答

2019-01-12 13:57

所得稅季報是全年累計金額填寫的應(yīng)該是真的全年的利潤

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2019-01-12 22:58

漫步 追問

2019-01-12 23:00

老師，這個季度報表里利潤總額本年累計書是第4季度的減去前三個季度虧損的么？

王晶老師 解答

2019-01-13 15:27

是的，就是全年的利潤總額