小燕 追問

2019-01-11 09:03

老師，這個申報表也是自己按增值稅額填入申報表交嗎

鄒老師 解答

2019-01-11 09:03

你好，是的，是根據(jù)實際繳納的增值稅金額填寫申報的

小燕 追問

2019-01-11 09:08

老師，請問一下小規(guī)模納稅，購買原材料沒有發(fā)票，對方開的是銷售清單的話，貨已經(jīng)收到了款項已付可以計入原材料科目入賬嗎沒，沒開發(fā)票入賬的話有影響嗎

鄒老師 解答

2019-01-11 09:09

你好，你可以做無票購進(jìn)材料，匯算清繳予以調(diào)整就算了

小燕 追問

2019-01-11 09:15

老師再問一下，如果購買原材料沒有發(fā)票只有清單的話，購進(jìn)材料然后把材料銷售了的話，沒有購進(jìn)的發(fā)票可以做結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎，這樣有影響嗎，如果做了會不會被罰款呢

鄒老師 解答

2019-01-11 09:18

你好，可以做結(jié)轉(zhuǎn)，但是匯算清繳需要按規(guī)定予以調(diào)整  
調(diào)整了就不會被罰款的

小燕 追問

2019-01-11 09:24

老師匯算清繳調(diào)整是把之前做成本調(diào)整過來嗎，調(diào)整的話是不是要補(bǔ)交稅款哪些啊

鄒老師 解答

2019-01-11 09:36

你好，如果你單位本來是盈利的，調(diào)整是需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅的

小燕 追問

2019-01-11 09:38

如果調(diào)整是虧損的就不用交了是吧

鄒老師 解答

2019-01-11 09:53

你好，調(diào)整之后如果還是虧損，就不需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅的