崢嶸歲月 追問(wèn)

2019-01-10 20:52

老師，具體是這樣的，三季度應(yīng)交所得稅額是37943.11減免15%.我借所得稅費(fèi)用37943.11貸應(yīng)交稅額，另外對(duì)減免部分做的會(huì)計(jì)分錄是借應(yīng)交所得稅22765.87借所得稅紅字22765.87.在10月份預(yù)繳申報(bào)錯(cuò)了先交了10180.借應(yīng)交所得稅貸銀行存款。第四季度核算所得稅34121.66。減免20473那我12月底應(yīng)該怎么做分錄，明天對(duì)之前申報(bào)錯(cuò)誤的報(bào)表進(jìn)行更新申報(bào)

吳少琴老師 解答

2019-01-10 20:55

你就計(jì)提你1月實(shí)際繳納的稅額

崢嶸歲月 追問(wèn)

2019-01-10 20:56

老師，我9月計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄和10月繳的會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎

吳少琴老師 解答

2019-01-10 20:58

計(jì)提只計(jì)提你實(shí)際繳納的，減免部分直接扣除，不需要做紅字分錄

崢嶸歲月 追問(wèn)

2019-01-10 21:00

好的謝謝老師

吳少琴老師 解答

2019-01-10 21:02

滿意請(qǐng)打五分好評(píng)