王小雷 追問

2019-01-10 16:26

個(gè)人消費(fèi)。還有修車的，車保險(xiǎn)費(fèi)。公司名下沒車。

郭老師 解答

2019-01-10 16:28

福利費(fèi)的填寫到個(gè)人福利費(fèi)那欄

王小雷 追問

2019-01-10 16:30

謝謝老師。還有個(gè)情況，11月份有認(rèn)證。報(bào)稅的時(shí)候沒填寫，這樣就視同放棄抵扣了吧？這樣分錄怎么做？

郭老師 解答

2019-01-10 16:34

是的
借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

王小雷 追問

2019-01-10 16:39

這種情況是認(rèn)證做賬沒抵扣的情況吧？我是認(rèn)證了，沒抵扣，發(fā)票也沒做賬。這樣直接入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

王小雷 追問

2019-01-10 16:40

不對(duì)，我這種情況可以全額入費(fèi)用了。對(duì)吧

郭老師 解答

2019-01-10 16:42

需要做進(jìn)項(xiàng)然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

王小雷 追問

2019-01-10 16:56

這個(gè)分錄怎么做？

郭老師 解答

2019-01-10 16:57

借庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)貸，銀行存款，然后做上面我寫的那個(gè)分錄。

王小雷 追問

2019-01-10 17:18

最后不還是全額進(jìn)成本或是費(fèi)用了嗎？就是在進(jìn)項(xiàng)稅里繞了一圈稅款。嘿嘿我可以這么理解吧？

郭老師 解答

2019-01-10 17:21

是的，價(jià)稅合計(jì)做了

王小雷 追問

2019-01-10 17:38

直接入成本或費(fèi)用不合規(guī)定？

郭老師 解答

2019-01-10 17:40

是的