小雯子 追問

2019-01-10 15:25

6月份我的上一個(gè)會(huì)計(jì)少寫了0.01，后面的尾數(shù)差0.01我現(xiàn)才發(fā)現(xiàn)，所得稅差了0.01

鄒老師 解答

2019-01-10 15:32

你好，那補(bǔ)計(jì)提就是了
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅0.01

小雯子 追問

2019-01-10 15:39

賬是對(duì)的，申報(bào)的季報(bào)也是對(duì)的，就是財(cái)務(wù)報(bào)表所得稅少寫0.01，也這樣調(diào)嗎？

小雯子 追問

2019-01-10 15:49

老師，財(cái)務(wù)報(bào)表我沒有申報(bào)，我能不能把0.01在這季所得稅寫上，這樣就平了

鄒老師 解答

2019-01-10 15:49

你好，是的，是這樣調(diào)整的

小雯子 追問

2019-01-10 15:52

老師，財(cái)務(wù)報(bào)表有個(gè)年報(bào)，是匯算清繳時(shí)報(bào)，還是15號(hào)前要報(bào)啊

鄒老師 解答

2019-01-10 15:57

你好，這個(gè)是需要在匯算清繳的時(shí)候申報(bào)的

小雯子 追問

2019-01-10 16:09

老師，我公司有一家小規(guī)模納稅人，剛成立，什么業(yè)務(wù)都沒有，申報(bào)只填0就可以嗎？

鄒老師 解答

2019-01-10 16:10

你好，如果沒有任何業(yè)務(wù)，可以按0申報(bào)