阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 08:52

不需

張艷老師 解答

2019-01-10 08:53

用庫(kù)存現(xiàn)金沖平這個(gè)差額5元。

阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 08:55

錢沒(méi)有支付出去，用庫(kù)存現(xiàn)金怎么行

張艷老師 解答

2019-01-10 08:57

您沒(méi)理解我說(shuō)的意思，您這樣處理好了
比如
借：管理費(fèi)用等  5005
       貸：預(yù)付賬款5000
              營(yíng)業(yè)外收入   5

阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 08:58

那發(fā)票5000，實(shí)付4900

張艷老師 解答

2019-01-10 09:00

比如
借：管理費(fèi)用等 5000
貸：銀行存款  4900
          營(yíng)業(yè)外收入 100

阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 09:01

這100元，我并沒(méi)收到，客戶不給了，能算收入嗎

張艷老師 解答

2019-01-10 09:02

這個(gè)算營(yíng)業(yè)外收入的。

阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 09:05

那折讓呢

張艷老師 解答

2019-01-10 09:06

折讓的話，是需要有對(duì)方開具的紅字發(fā)票才能入帳的。

阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 09:09

沒(méi)收到錢，還做營(yíng)業(yè)外收入，為什

張艷老師 解答

2019-01-10 09:26

因?yàn)槟l(fā)票上的金額是大于實(shí)付的金額的，要么就重新?lián)Q開與實(shí)付金額相等的發(fā)票。

阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 09:30

不管發(fā)票金額是大于和小于實(shí)付數(shù)，都做營(yíng)業(yè)外收入，對(duì)

張艷老師 解答

2019-01-10 09:30

不對(duì)，如果是小于實(shí)付金額的數(shù)字，差額部分是要核算為預(yù)付賬款的。

阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 09:33

我開了5000元發(fā)票，收到了4900元，帳怎樣處

張艷老師 解答

2019-01-10 09:34

借：銀行存款等  4900
       營(yíng)業(yè)外支出  100
       貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
               應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅                 【價(jià)稅合計(jì)為5000元】

阿黎 追問(wèn)

2019-01-10 09:35

哦，謝謝

張艷老師 解答

2019-01-10 09:39

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利