秀 追問(wèn)

2019-01-10 09:47

劉老師,調(diào)年初未分配也不對(duì)呀,預(yù)付賬款是本期數(shù),負(fù)債表中改了年初數(shù),期末減期初仍然不等于利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)的累計(jì)數(shù)啊

老劉 解答

2019-01-10 12:57

預(yù)付數(shù)年初數(shù)加上這個(gè)數(shù)。未分配利潤(rùn)年初減去這個(gè)數(shù)，肯定平的

秀 追問(wèn)

2019-01-10 13:02

劉老師，可是我的憑證要做啊，憑證不做，賬就不平，預(yù)付就多了這個(gè)數(shù)，預(yù)付為o沒(méi)有了，既要賬平，又要表平，你說(shuō)的是改表年初數(shù)，但賬未平，明細(xì)預(yù)付為負(fù)數(shù)

老劉 解答

2019-01-10 13:06

憑證要做。憑證沒(méi)問(wèn)題的。就是做報(bào)表時(shí)，不管明細(xì)，只調(diào)整年初數(shù)。這就是我們會(huì)計(jì)上說(shuō)的“追溯調(diào)整法”

秀 追問(wèn)

2019-01-10 13:09

劉老師，你是說(shuō)今年的憑證我仍按借:預(yù)付，貸:利潤(rùn)分配一未分配來(lái)做，今年利潤(rùn)表不動(dòng)，只調(diào)負(fù)債表的二個(gè)科目即預(yù)付和未分配的年初數(shù)就行了是嗎

秀 追問(wèn)

2019-01-10 13:13

我這分錄是對(duì)的嗎，去年應(yīng)計(jì)入預(yù)付的六百元，我以為對(duì)方不付了，就直接入了管理費(fèi)一壞賬損失，沒(méi)想到她今年打款了，多打了這六百元，我今年改成借預(yù)付，貸未分配，沒(méi)有沖管理費(fèi)(因跨年)，也未計(jì)入以前年度損益。我簡(jiǎn)化的這個(gè)分錄對(duì)嗎？

老劉 解答

2019-01-10 13:20

對(duì)。就那樣調(diào)報(bào)表，你看看平了嗎。

秀 追問(wèn)

2019-01-10 13:24

報(bào)表平了，但我這個(gè)分錄未計(jì)入以前年度損益，直接計(jì)入未分配，別人是否看得懂啊，這張憑證我須在旁注明嗎，改的這張憑證對(duì)嗎？完整分錄是怎樣的？我想徹底弄懂

老劉 解答

2019-01-10 13:25

完成的分錄就中通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目。但是結(jié)果都是一樣的。

秀 追問(wèn)

2019-01-10 13:39

老師，這張憑證我還是要錄入金蝶中嗎，但我這金蝶無(wú)未分配科目，我只能錄預(yù)付，所以負(fù)債表左右本身就不等，我只有調(diào)未分配期末數(shù)，負(fù)債表才等，但這樣的話未分配期末減期初差額不等于凈利潤(rùn)年累計(jì)數(shù)，怎么辦

秀 追問(wèn)

2019-01-10 13:47

老師你剛才說(shuō)的是這筆分錄錄入金蝶中后，再改期初數(shù)，而我這個(gè)無(wú)法錄未分配，只錄了預(yù)付，所以負(fù)債表不平，我能否手工先改負(fù)債表期末數(shù)未分配(因金蝶不能錄，我手工改期末數(shù)，等同于錄了這張憑證)報(bào)表左右相同后，再改二個(gè)科目的期初數(shù)？

老劉 解答

2019-01-10 13:49

報(bào)表出來(lái)之后，手動(dòng)修改。。。。。

秀 追問(wèn)

2019-01-10 13:51

這張憑證是一定要錄入金蝶的？二個(gè)科目都錄是嗎？錄完后再改二科目的期初數(shù)，是嗎老師？

老劉 解答

2019-01-10 13:53

這樣憑證要做的。不改賬的期初數(shù)，只改報(bào)表。

秀 追問(wèn)

2019-01-10 13:55

憑證錄入金蝶？再改報(bào)表期初數(shù)？主要是這憑證我只錄了一個(gè)科目，未分配不能錄，所以負(fù)債表不平，謝謝老師

秀 追問(wèn)

2019-01-10 14:02

請(qǐng)老師回復(fù)，我好點(diǎn)評(píng)分，謝謝老師詳答

老劉 解答

2019-01-10 18:54

可以用未分配利潤(rùn)科目，誰(shuí)說(shuō)不能不呀

秀 追問(wèn)

2019-01-10 19:16

我的軟件中沒(méi)有未分配科目，所以只錄了預(yù)付，導(dǎo)致負(fù)債表左右不平，我改了未分配期末數(shù)，同時(shí)改了未分配和預(yù)付的期初數(shù)，改這三個(gè)，負(fù)債左右平了，且未分配期末減期初差額=利潤(rùn)表凈利的本年累計(jì)數(shù)，多謝老師

老劉 解答

2019-01-10 19:54

應(yīng)該有未配利潤(rùn)科目。否則你的本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到哪？

秀 追問(wèn)

2019-01-10 19:59

是一個(gè)自制的手工賬表別人給的。里面沒(méi)有這科目，我不會(huì)設(shè)，所以只錄了預(yù)付，未錄利潤(rùn)分配

老劉 解答

2019-01-10 22:15

你平時(shí)不用未配利潤(rùn)科目嗎

秀 追問(wèn)

2019-01-11 09:53

是的，都是手工錄

秀 追問(wèn)

2019-01-11 09:57

老師，還有個(gè)問(wèn)題想問(wèn)下，公司有一筆5千元銷(xiāo)售款己無(wú)法收回，可以借:管理費(fèi)一壞賬損失，貸應(yīng)收嗎？申報(bào)表中無(wú)資產(chǎn)減值損失科目？

老劉 解答

2019-01-11 11:43

那你加上未分配利潤(rùn)科目吧  
5000元銷(xiāo)售無(wú)法收回?？梢阅菢犹幚怼?。