慢慢 追問

2019-01-09 16:29

請問比如第4季度   前3個(gè)季度都虧損  只有第4季度盈利盈利10萬  利潤表中所得稅費(fèi)用這個(gè)的本期數(shù)填寫的是累計(jì)的所得稅還是 10乘以稅率

馬江偉老師 解答

2019-01-09 16:36

你填上營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額，所得稅是自動(dòng)計(jì)算的

慢慢 追問

2019-01-09 16:43

如果不用軟件自動(dòng)生成，就按照實(shí)際計(jì)算來，是用10萬乘以稅率還是本年累計(jì)稅率

馬江偉老師 解答

2019-01-09 17:45

不對 ，利潤總額是累計(jì)數(shù)，所得稅根據(jù)累計(jì)數(shù)計(jì)算

慢慢 追問

2019-01-10 10:06

老師，我問的是利潤表中所得稅費(fèi)用本期數(shù)那列，如果前3季度都虧損，只有第4季度盈利，那么本期的所得稅是按照本期的利潤總額算出所得稅還是累計(jì)的利潤總額算出本期的所得稅費(fèi)用

馬江偉老師 解答

2019-01-10 10:08

是累計(jì)的利潤總額計(jì)算的

慢慢 追問

2019-01-10 10:10

那么每個(gè)季度都盈利，在申報(bào)第4季度的所得稅的本期數(shù)時(shí)就用第4季度的利潤總額乘以稅率就得所得稅費(fèi)用的本期數(shù)對嗎