陳詩晗老師 解答

2019-01-09 16:51

計提時 
借：XX費(fèi)用  - 工資 
                   - 社保 
貸：應(yīng)付職工薪酬 - 工資  
                            - 社保 
交納社保時 
借：應(yīng)付職工薪酬 - 社保 
        其他應(yīng)收 款  - 社保 
  貸：銀行存款    
交納個稅時 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅 
貸：銀行存款 
發(fā)放工資 時 
借：應(yīng)付職工 薪酬 - 工資 
      貸：銀行存款  
            應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅 
           其他應(yīng)收款 - 社保

A侯鳥 追問

2019-01-09 20:03

老師不是說現(xiàn)在不用說現(xiàn)在不用其他應(yīng)收款這個科目來核算社保這一塊了嗎

A侯鳥 追問

2019-01-09 20:04

你這個分錄我是知道的我想問一下針對我現(xiàn)在這種情況我怎么調(diào)整我現(xiàn)有的分錄，撥亂返正一下

陳詩晗老師 解答

2019-01-09 20:12

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——個稅 
貸：其他應(yīng)收款——社保  
貸：庫存現(xiàn)金 
借：費(fèi)用  
貸:應(yīng)付職工——社保 、工資