莉莎 追問

2019-01-09 10:00

我是掛在預(yù)收款項(xiàng)那里，現(xiàn)在要如何做會計(jì)分錄呢？

莉莎 追問

2019-01-09 10:01

沒開發(fā)票出去，是去年蠻久的帳了。

張艷老師 解答

2019-01-09 10:09

您可以本期申報(bào)為未開票收入的 
借：預(yù)收賬款 
        貸：主營業(yè)務(wù)收入 
                應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
 
借：主營業(yè)務(wù)成本 
       貸：庫存商品

莉莎 追問

2019-01-09 10:16

好的，謝謝

張艷老師 解答

2019-01-09 10:17

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對我的解答滿意，請給老師一個(gè)五星評價(jià)，非常感謝！

莉莎 追問

2019-01-09 13:13

另外想請問一下，我沒開發(fā)票的，下個(gè)月申報(bào)也要報(bào)上去嗎？如何填寫申報(bào)表，表哪一欄的？

張艷老師 解答

2019-01-09 14:05

1、是要及時(shí)申報(bào)上去的。 
2、您要現(xiàn)在附表一第5、6列”未開具發(fā)票“的項(xiàng)目欄次中。

莉莎 追問

2019-01-09 14:41

好，謝謝

張艷老師 解答

2019-01-09 14:42

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利