黛顏ζ 追問

2019-01-09 08:29

借:庫存商品-運費？

黛顏ζ 追問

2019-01-09 08:36

老師，還在嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 08:39

你好，庫存商品——某某商品，而不是設(shè)置運費明細

黛顏ζ 追問

2019-01-09 08:43

可是明細單上都有單獨的價位，要和其中一個總價加一起嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 08:44

你好，你需要按一定的標準分配在不同產(chǎn)品中

黛顏ζ 追問

2019-01-09 08:51

您是說平均分攤到那個產(chǎn)品里面嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 08:51

你好，不一定是分攤 
可以按采購的貨物的體積比例，或者重量比例，來計算分配運費

黛顏ζ 追問

2019-01-09 16:29

老師，代開的發(fā)票同時交的稅款會計科目怎么寫

鄒老師 解答

2019-01-09 16:32

你好 
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅    貸；銀行存款

黛顏ζ 追問

2019-01-09 16:45

寫一起可以嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 16:51

你好，可以放在一起處理的

黛顏ζ 追問

2019-01-09 16:51

老師，我做了暫估并且結(jié)轉(zhuǎn)了，沖暫估和沖結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-01-09 16:56

你好 
沖銷暫估分錄  
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料 
結(jié)轉(zhuǎn)分錄如果沒有錯誤，不需要沖銷

黛顏ζ 追問

2019-01-09 17:43

有錯誤，想把這個主營業(yè)務(wù)成本沖減掉，不知道分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-01-09 17:44

你好 ，如果是當年做調(diào)整分錄 
借；庫存商品  貸；主營業(yè)務(wù)成本  
如果 跨年 
借；庫存商品  貸；以前年度損益調(diào)整

黛顏ζ 追問

2019-01-09 17:59

這兩個都反沖是，借；應(yīng)付賬款-暫估 貸；庫存商品，借；庫存商品 貸；主營業(yè)務(wù)成本 ，對嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 18:00

你好，如果暫估的也需要沖銷，是在當年，是這樣處理的

黛顏ζ 追問

2019-01-09 21:44

老師，庫存商品不能使利潤表上的利潤減少嗎？必須要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 21:45

你好，計入庫存商品不會減少利潤，結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本才可以減少利潤的

黛顏ζ 追問

2019-01-09 21:57

公司是先銷售的貨物，年底弄了很多貨品的單子，都亂了，這怎么結(jié)轉(zhuǎn)?。磕芤淮涡匀Y(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2019-01-09 21:59

你好，根據(jù)當月銷售貨物數(shù)量*單位產(chǎn)品成本計算結(jié)轉(zhuǎn) 
可以在當月一次性結(jié)轉(zhuǎn)當月銷售貨物的所有成本

黛顏ζ 追問

2019-01-09 22:08

現(xiàn)在的情況是庫存商品和銷售的貨物合對不起來，但我需要把它結(jié)轉(zhuǎn)掉沖利潤，有什么辦法嗎老師？

鄒老師 解答

2019-01-10 08:22

你好，你需要對銷售貨物做暫估購進處理，這樣才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本 
不同的貨物不對應(yīng)是不得結(jié)轉(zhuǎn)成本的 
比如你銷售的是A產(chǎn)品，不能用B產(chǎn)品來結(jié)轉(zhuǎn)成本的