風信子 追問

2019-01-08 23:05

老師，1月5號，轉(zhuǎn)款是作為投資款的，我給做錯怎么辦？我12月份直接借管理費用-印花稅（是賬簿的印花稅）貸銀行存款了。

答疑郭老師 解答

2019-01-08 23:21

1月份更正借銀存貸實收資本 
賬本的借稅金及附加貸應(yīng)交稅費

風信子 追問

2019-01-08 23:26

好的老師，什么印花稅才計入管理費用了？

風信子 追問

2019-01-08 23:34

比如我，1月5號轉(zhuǎn)入投資款1000元，第1筆，借銀行存款1000   
                    貸實收資本1000 
第2筆，更正  借管理費用20 
                            貸銀行存款20 
                         借銀行存款20 
                             貸實收資本20 
第3筆，計提借稅金及附加20 
                           貸應(yīng)交稅費20 
第四筆用做支付的分錄嗎？第二筆？

答疑郭老師 解答

2019-01-08 23:38

印花稅16年下半年就記稅金及附加 
第二筆更正的分錄是負數(shù)吧，紅沖，你能修改12月份的報表嗎，借銀存貸實收資本是啥意思，又投資20塊錢？ 
第四筆需要做支付的分錄

風信子 追問

2019-01-08 23:41

我看看能否作廢了

風信子 追問

2019-01-08 23:41

已經(jīng)申報不知道能不能作廢

風信子 追問

2019-01-08 23:43

不是，又投資，我看見您寫的借銀行存款貸實收資本

答疑郭老師 解答

2019-01-08 23:45

1月5號，轉(zhuǎn)款是作為投資款的，我給做錯怎么辦這個是更正的分錄，你不是說你做錯了嗎

風信子 追問

2019-01-08 23:46

老師，好像現(xiàn)在能作廢申報表

風信子 追問

2019-01-08 23:46

我應(yīng)該作廢資產(chǎn)負債表和利潤表就行吧

答疑郭老師 解答

2019-01-08 23:47

看地區(qū)吧，有的地方不可以，我們這邊就不行，把管理費用-印花稅刪了，改稅金及附加

風信子 追問

2019-01-08 23:52

到時候稅金及附加在資產(chǎn)負債表里沒有這個科目，怎么填

風信子 追問

2019-01-08 23:54

那就12月份計提印花稅，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費   ？到了1月份再做支付印花稅  借應(yīng)交稅費 貸銀行存款？

風信子 追問

2019-01-09 00:01

老師明白了那個稅金及附加。不好意思問了個低級問題

風信子 追問

2019-01-09 00:19

非常感謝您老師，已經(jīng)作廢改過來了。那我到了這個1月份，回單拿回來做個支付印花稅  借應(yīng)交稅金20貸銀行存款20   ？

答疑郭老師 解答

2019-01-09 01:09

利潤表有，損益都在利潤表的 
是的

風信子 追問

2019-01-09 06:57

老師，請問以后，比如說我1月份發(fā)生業(yè)務(wù)需要交各種稅時，這個稅1月份就扣除不了，2月份初才申報扣除，！這些情況這么處理？還有工資這塊，也是2月初才個稅申報，您幫忙給看看這么做，我是小白想和您確認一下

風信子 追問

2019-01-09 07:04

老師，再確認一下，以后所有發(fā)生的大大小小的印花稅都計入稅金及附加？

答疑郭老師 解答

2019-01-09 08:00

增值稅當月發(fā)生的當月結(jié)轉(zhuǎn)，次月申報繳納 
其他的稅費當月計提次月申報做繳納分錄 
是的，印花稅記稅金及附加

風信子 追問

2019-01-09 10:26

好的，謝謝老師

風信子 追問

2019-01-09 10:43

老師，那么管理費用和稅金及附加有什么區(qū)別？他們影響哪個報表？

答疑郭老師 解答

2019-01-09 11:37

科目不一樣，對報表沒口苦影響，但是要按正確的記賬方式來記

風信子 追問

2019-01-09 12:54

好的，太感謝您了。謝謝老師這么耐心的幫助我

答疑郭老師 解答

2019-01-09 12:56

不用客氣的，應(yīng)該是的哈