變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-08 17:36

我們公司1月份補繳納了2017年下半年的房產(chǎn)稅，和正常繳納了12月份個稅，18年1月在銀行賬上扣除的17年下半年的房產(chǎn)稅和17年12月的個稅都不算在2018年全年的稅金里面嗎？ 
有沒有表格可以套用？ 
另外我想問，我算出來的實際繳納的金額跟什么數(shù)據(jù)去對比知道是正確無誤的？

張艷老師 解答

2019-01-08 17:37

1、是的，不算在2018年全年的稅金里面。 
2、抱歉，沒有此類表格。 
3、這個很簡單了，只要不是手寫錯誤的話，您統(tǒng)計的數(shù)字應(yīng)該是正確的，因為您取得的數(shù)字都是來自應(yīng)交稅費科目借方下的各個明細(xì)稅種的金額。

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-08 18:07

借方發(fā)生額的累積數(shù)是包括18年年初繳納17年年底的各種稅金的。 
2018年我公司賣固定資產(chǎn)的收入如何確定？總開票金額減去各種稅金減去評估費再減去成本得到的利潤嗎？賣固定資產(chǎn)的收入的稅金是買方承擔(dān)的，這個利潤還要要減去的東西嘛？

張艷老師 解答

2019-01-08 18:34

1，其實這個建議您和老板溝通一下，看老板所說的計算2018年的稅金的數(shù)字是當(dāng)年內(nèi)實繳的，還就是按2018年底所屬的應(yīng)納稅額計算。我的理解應(yīng)該是后者。就是計算要麻煩一些

張艷老師 解答

2019-01-08 18:39

2您公司處置固定資產(chǎn)的凈收益就是分錄中最后資產(chǎn)處置損益科目的金額，是要減去處置過程中發(fā)生的清理費用的。